六、期末现金及现金等价物余额：这里只有累计数。
因为它是一个时点指标，
现金期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价净增加额
这里的期末数，就是你编制现金流量表时的时点指标。现金的期初余额就是上年的年末余额。
比如：你编制2012年9月30日的现金流量表，期初数，即是年初数，期末数就是9月30日的余额
追问我上季度的现金流量表数据不太正确，我这个季度根据系统里的数调整一下，以后税务不会有问题吧？谢谢！
追答这个月调整过来就可以，现金流量表一般也没有人看。