请问现金流量表本年累计和本月数怎么填

Question

如题所述

Answer 1

本月数期初余额填上月末余额，期末数填本月末余额。本年累计数期初填上年12月31日余额，期末数填本月余额。
无论一个月或是几个月，都可以看做一个会计期间。现金期初余额+本期现金流量净额=现金期末余额。
现金流量表（statementof
cash
flows）是财务报表的三个基本报告之一，也叫账务状况变动表，所表达的是在一固定期间(通常是每月或每季)内，一家机构的现金
(包含现金等价物)
的增减变动情形。
现金流量表是反映一家公司在一定时期现金流进和现金流出动态状况的报表。
通过现金流量表，可以概括反映经营活动、投资活动和筹资活动对企业现金流进流出的影响，对于评价企业的实现利润、财务状况及财务治理，要比传统的损益表提供更好的基础。
现金流量表的出现，主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。
现金流量表可用于分析一家机构在短期内有没有足够现金去应付开销。

Answer 2

现金流量表，是指反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表,里面所说的一定会计期间可以是一个月，也可以是几个月，但必须从年初数开始计算。
现金流量表里有两栏“本月数”和“本年累计数”，那么本月数指的就是当月的金额，累计指的就是从当年年初1月至当月的累计金额，如果2月的现金流量表，本年累计数就是1月和2月金额之和
不过在实际中，一般现金流量表只有一栏“本年累计数”的，本年累计期末余额应该与本月余额相等。

Answer 3

本年累计就是本年的1月到现今月份的累计数，本月就是填本月发生数额就行了。比如编制9月份的现金流量表时，本年累计就是1-9月的累计现金流转额，本月就是9月1号到9月30号的现金流转额。不过在现金量表里本月数较少使用了，一般都是指本年累计数。

Answer 4

本年累计就是本年的1月到现今月份的累计数，本月就是填本月发生数额就行了~