当发票金额和入库单金额不同，大家是怎么处理的

Question

如题所述

Answer 1

这要看入库单在各业务环节中所起作用（入库单的具体用途）才能判断了。
通常，入库单的用途是确定验收入库货物的数量，确认发票上注明的货物数量=入库单上所填写的数量=实际入库数量，这是基本原则（确认入库数量的准确无误）。
普遍认为，货物实际结算价格属于商业机密而不体现在用途较广的入库单据中，所以，大多企业并未将发票金额必须等于入库单金额作为检查监督对象的要素，但实践中也有企业会要求在入库单据上填写货物实际结算价格的做法。
实践中采取计划成本核算的企业，存在要求入库单必须填写实际数量和计划价（计算出入库金额）的做法，但并非实际结算价（即不予体现发票金额），此时入库单上的计划金额与发票上的实际金额显然是不一致的，这属于正常情形。
所以，应如何处理题目所说的情形，就要结合实际业务程序才能正确判断了。

Answer 2

当发票金额和入库单金额不同,一般情况下应当以发票金额为准，这分两种情况：
一、入库单和发票上的单价差别比较大，超过一元，要么是合同订错了，要么是对方开发票错误，如果是采购合同输入错误的话，进行红冲入库，生成红冲单并生成新的入库单，填上正确的单价，有些单位要求合同和入库也要保持一致的话，可以先改合同再重新入库，如果里面的物料办过入库，要生成一张调整金额差异的出库单，保证成本正确无误。
二、差额较小，不超过一元。各地的发票小数位数不一样，而软件里的小数位是固定的，用含税单价反算非税单价除不尽，再拿非税单价乘以数量得到非税金额很可能和发票上的不一样，差几分钱，这个比较常见，可以生成一张采购调整入库单，把这个差额进行入库，再对应到发票上，这个入库单的物料是虚物料，月底把其所有库存金额办理出库即可。