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跨月发票红冲怎么做账
红冲
的
发票怎么做账
答:
1、企业收到红字
发票
时,分录为:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:应付账款(红字)如果企业是小规模纳税人,则:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)贷:应付账款(红字)2、企业开具红字发票时,分录为:借:...
小规模
跨月
专票
红冲怎么
处理
答:
亲,很高兴为您解答:小规模专票
跨月
冲红税务
怎么
处理答;小规模专票跨月冲红税务处理具体如下噢:1、冲减红字
发票
后销售额大于等于零的,纳税人按照现行方式完成纳税申报计算分配应纳税额;2、冲减红字发票后销售额小于零的,纳税人按照“应税货物及劳务”和“应税服务”对红字发票进行分类,分别冲减“应税...
红冲发票怎么做账
答:
企业发现发票有误,要冲销原有分录,并且重新开具发票,账务处理为:借:银行存款(或应收账款)(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)企业的
红冲发票
,就是用红字冲减原来有误的分录,然后再重新开具正确的发票,重新入账。
增值税
发票跨月红冲
重开
怎么
账务处理
答:
依据红字
发票
做红字凭证,依据蓝字发票做蓝字凭证,汇总时正负抵消。
红冲发票
分录
怎么
做?
答:
具体分录如下:借:以前年度损益调整应交税费—应交增值税(销项税额)贷:应收账款冲回结转的成本:借:库存商品贷:以前年度损益调整结转未分配利润:借:利润分配——未分配利润贷:以前年度损益调整(余额) 拓展资料:
红冲发票
,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入帐,
跨月
的就需要开红字发票...
发票红冲怎么
做分录
答:
红字)借:本年利润 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 12月份应凭《开具红字增值税专用
发票
通知单》开具红字增值税专用发票,冲减当期销售额和销项税额;注意:如果当月未销售或销售开票金额小于上月错误发票的,建议先不开具红字发票;增值税纳税申请表里是不得出现负数销售额及税额的。
专票
跨月红冲发票怎么
操作
答:
冲红重开,其实就是将原蓝字
发票
对应开出红字发票冲红,然后再按照正确信息重新开具蓝字发票。具体
怎么
操作?下面我们分增值税普通发票和增值税专用发票分别说明。(一)增值税普通发票 对于增值税普通发票冲红重开来说,操作相对简单一些,只需要购买方将原发票退回给销售方,如果无法退回,比如发票丢失了...
跨月发票红冲
重开,原发票已入账,
怎么做账
答:
以红字
发票
为依据做红字凭证即可。
销项票隔月作废
怎么
入账?
答:
选择"直接开具",将信息表编号直接输入后点"确定",核实信息无误后方可打印.
跨月发票
作废后如何
做账
?对方会把开错的发票还给你,然后你开据一张
红冲发票
,把这笔收入冲销掉,再开一张正确的发票给他们就可以了.在开票系统里有个发票---红冲,你把开错发票的那个发票号码输进去,点击退票打印就可以了.冲销...
发票
冲红
怎么做账
?
答:
红字)借:本年利润 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 12月份应凭《开具红字增值税专用
发票
通知单》开具红字增值税专用发票,冲减当期销售额和销项税额;注意:如果当月未销售或销售开票金额小于上月错误发票的,建议先不开具红字发票;增值税纳税申请表里是不得出现负数销售额及税额的。
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