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跨月发票红冲怎么做账
跨月发票红冲怎么做账
答:
1、跨月收入发票红冲时:
借:银行存款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)2、跨月费用发票红冲时
:借:管理费用(根据费用所属部门计入相关科目)(红字)贷:银行存款(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)企业红冲跨月收入发票以及费用发票,应当...
跨月发票怎么
冲红
答:
跨月发票冲红操作如下:1、普通发票跨月冲红,
拿着要冲红的发票,去税务局写普通发票红字报备单,然后回来自己在开票软件上开负数发票就可以了
;2、专用发票跨月冲红就麻烦点,第一种情况是对方没抵扣的先在开票软件里开具红字发票申请单,盖上公章,然后拿着要冲红的发票去税务局,拿红字发票通知单...
跨月
红字
发票
会计分录
怎么
写
答:
跨月收入发票红冲时,
借:银行存款(红字),贷:主营业务收入(红字),应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)
;跨月费用发票红冲时,借:管理费用(根据费用所属部门计入相关科目)(红字),贷:银行存款(红字),应交税费——应交增值税(进项税额转出)。红字发票就是前期开具的发票,由于...
跨月发票
红字冲销账务处理
答:
跨月发票红字冲销账务处理1、销方跨年开具的红字发票的账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)
(红字)同时借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税额)...
红冲跨月
销售
发票
如何写会计分录
答:
红冲跨月
销售
发票
的会计分录通常包括两个步骤:红冲原销售发票和重新开具调整销售发票。以下是一般情况下的会计分录示例:第一步:红冲原销售发票1、借:销售收入(借贷方名称根据实际情况而定)贷:应收账款(借贷方名称根据实际情况而定)2、借:增值税应交税金(借贷方名称根据实际情况而定)贷:应交...
跨月
作废
发票怎么做账
答:
1、企业确认
跨月
作废发票时,具体会计分录为:借:应收账款——公司名称(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)2、结转红字分录,具体会计分录为:借:本年利润 贷:主营业务收入 跨月作废发票即
红冲发票
,开具红冲发票应当根据原来的分录编制一笔相同的红字会计...
红冲
的
发票怎么做账
务处理
答:
红冲发票
有二种,一种是按原
做账
方法作为负数即可;第二种是冲减差额部分.比如借:管理费2000贷:现金2000,下月发现金额有误,应为200元,这时再做一张凭证更正,借:管理费用-1800,贷:现金-1800.两种方法根据需要来使用.如果是当月的就作废,如果是
跨月
的,请现在开票机里申请红字发票,在打印出来打印两份,...
跨月发票红冲怎么做账
务处理
答:
跨月发票红冲
,只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了,如原来的发票编写的账务处理如:借:应收账款113,贷:主营业务收入100,应交税费—应交增值税13,红冲的分录如下,借:应收账款-113,贷:主营业务收入-100,应交税费—应交增值税-13。
发票跨月
冲红
怎么做账
答:
跨月发票红冲
做记账凭证的方法是:只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了。
红冲发票
,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票了。红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了...
发票冲红后重新开
发票怎么做账
务处理?
答:
1、冲红是指
发票
有误或开错是
跨月
的,比如1月份开出的发票在2月份发现有误或开错,对方不收发票退回,还需通过税局办理相关手续才可以做一个
红冲
抵销后,再开具一张交易内容相同的正确发票;2、对于当月开具的增值税发票出现开错或客户退票的,就可以把发票作废处理当月可将其作废,重新开具。
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