现金收支基本要求都有什么

Question

如题所述

Answer 1

现金收支管理就是对现金的收、付、存等各环节进行的管理。依据《现金管理暂行条例》，现金管理要求的基本原则是：
(1)开户单位库存现金一律实行限额管理。
(2)不准擅自坐支现金。坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于开户银行对企业的现金进行有效的监督和管理。
(3)企业收入的现金不准作为个人储蓄存款存储。
(4)收入现金应及时送存银行，企业的现金收入应于当天送存开户银行，确有困难的，应由开户银行确定送存时间。
(5)严格按照国家规定的开支范围使用现金.结算金额超过起点的，不得使用现金。
(6)不准编造用途套取现金。企业在国家规定的现金使用范围和限额内需要现金，应从开户银行提取，提取时应写明用途，不得编造用途套取现金。
(7)企业之问不得相互借用现金。

扩展资料
1、财务制度，主要是针对财务管理，财务工作制定的制度。
为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
2、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
3、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。

Answer 2

　　1、开户单位现金收入应当于当日送存开户银行;
　　2、开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行支取，不得从本单位的现金收入中直接支付(称为坐支)；
　　3、因采购地点不确定、交通不便、生产或者市场急需、抢险救灾以及其他必须使用现金的，开户单位向开户银行申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审核后，予以支付现金；
　　4、开户单位不能白条顶库;不准谎报用途套取现金;不准利用银行臧虎代其他单位和个人存入或者支取现金;不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄;不准保留帐外公款(小金库);不得未经批准坐支现金或者未按开户银行核定的坐支范围和限额坐支现金等。本回答被提问者和网友采纳