麻烦您帮我算下一个融资租赁的实际利率

Question

在百度知道里看到您帮别人解答融资租赁的实际利率，但是具体的算法不知道怎么算所以想请您帮忙算下，谢谢！

1、融资金额为1亿元，管理费手续费合计8%，为800万元；保证金7%，为700万元
2、5年，20期，按季度还款，每期租金合计644万，按拆分为 每季度还本金 500万，利息144万。
3、融资保证金抵扣最后几期租金

请您帮忙算下实际年利率，万分感谢

Answer 1

按照一般规律：
1、手续费合计 800万元，直接在放款金额里扣除；

2、保证金 700万元，直接在放宽金额里扣除；
3、名义上借款1亿元，实际上借款到你公司账面上 为 1亿元-800万-700万=8500万元；
4、按照5年，20期，每季度还款644万元计算；
5、保证金抵最后租金，最后一期还款为0元，倒数第二期还款为588万元，其余正常，都是644万元；
6、按照公式 xirr（value，date）计算，内部收益率（实际资金成本为年化16.5680%）

你们这是考试题吧，这个数算了好几遍了。要是你是公司的，需要做租赁业务也可以直接找我来做。追问

不是用irr函数计算，用xirr？
请问有什么不同

追答

irr计算的是期利息，比如你这个按季度还款，用irr计算出来的就是季度利率，用xirr计算出来的直接是年化利率，二期xirr用途更广，可用于不定期还款，还是习惯用这个公式计算较好。

来自：求助得到的回答