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跨月发票红冲怎么做账
红冲
上月凭证
怎么做账
答:
1、企业收到红字
发票
时,分录为:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:应付账款(红字)如果企业是小规模纳税人,则:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)贷:应付账款(红字)2、企业开具红字发票时,分录为:借:...
普通
发票跨月
需要
红冲
吗
答:
在隔月开具红字
发票
时,不需要到国税局办理申请单,直接开具红票即可。
跨月红冲
的步骤如下:1、拆分期间产生的红字发票,按照拆分后的发票金额,拆成当月的红字发票和下月的红字发票;2、当月结账期结束,开具当月红字发票;3、到下月结账期结束,开具下月红字发票;4、当月发票和下月发票按一定格式填写,...
跨月
红字
发票
会计分录
怎么
写
答:
跨月收入发票红冲时,
借:银行存款(红字),贷:主营业务收入(红字),应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)
;跨月费用发票红冲时,借:管理费用(根据费用所属部门计入相关科目)(红字),贷:银行存款(红字),应交税费——应交增值税(进项税额转出)。红字发票就是前期开具的发票,由于...
红冲跨月
销售
发票
如何写会计分录
答:
红冲跨月
销售
发票
的会计分录通常包括两个步骤:红冲原销售发票和重新开具调整销售发票。以下是一般情况下的会计分录示例:第一步:红冲原销售发票1、借:销售收入(借贷方名称根据实际情况而定)贷:应收账款(借贷方名称根据实际情况而定)2、借:增值税应交税金(借贷方名称根据实际情况而定)贷:应交...
普票
跨月红冲发票怎么
操作
答:
普票
跨月红冲发票
操作方法如下:一、红冲准备:1、确认原发票状态: 除无效和作废发票外,其他情况均需红冲。2、确定红冲期次(针对跨月普票发票需要确认是在上月还是下月进行红冲)。3、准备红冲发票:若发票未被悉知到账,可以重打一张红冲发票:若发票已被悉知到账,则必须手工打印出红冲销账发票。二、...
跨月发票
红字冲销账务处理
答:
跨月发票
红字冲销账务处理1、销方跨年开具的红字发票的账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税额)...
跨月发票怎么
冲红
答:
跨月发票
冲红操作如下:1、普通发票跨月冲红,拿着要冲红的发票,去税务局写普通发票红字报备单,然后回来自己在开票软件上开负数发票就可以了;2、专用发票跨月冲红就麻烦点,第一种情况是对方没抵扣的先在开票软件里开具红字发票申请单,盖上公章,然后拿着要冲红的发票去税务局,拿红字发票通知单...
普通
发票跨月红冲
步骤
答:
1、当月开错的
发票
,且未进行非征期抄报,可以对其作废操作步骤;税控盘发票管理-发票作废-选择开错的发票-点击作废。2、
跨月
的普票或已经抄税的普票,发现开错了,需进行普票冲红,操作步骤:点击发票管理-发票填开-红字-输入需要冲红的蓝字发票的代码和号码,自动带出与蓝字发票一致的信息,核实无...
跨月
冲红
发票
,本月重开发票,但发票金额比作废的减少了
怎么做账
?
答:
冲红的就是把以前一正一负抵销冲平。再重新开正数
发票
,按重新开票的金额
做账
。或者不做帐也可以,做个一正一负冲平,红字的做负数,重新开的做正数。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量,将导致无输出(如涡街流量计)或输出信号被当作小信号予以切除(如差压式流量计),这对供方来说都是...
隔
月发票红冲
重开如何
做账
,上个月帐已交税完成?
答:
隔
月发票红冲
重开如何
做账
,上个月账已交税完成的具体步骤如下:开具红字发票,冲销原发票。借:银行存款(红字),贷:主营业务收入(红字),贷:应交税金-应交增值税(销项税额)(红字)。重开正确的发票。借:银行存款,贷:主营业务收入,贷:应交税金-应交增值税(销项税额)。将两张发票的...
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