55问答网
所有问题
当前搜索:
专用发票跨月冲红的账务处理
跨月发票
红字冲销
账务处理
答:
跨月发票红字冲销账务处理
1、销方跨年开具的红字发票的账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)
(红字)同时 借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税...
上
月发票
下月冲销如何做
账务处理
?
答:
跨月作废发票的账务处理
1、对于普通发票:在收回作废发票的前提下,需要在系统里做“销项负数”
。2、对于专用电子发票:需要到国家税务局开“红字销售发票申请单”,在此操作以后才可以在系统里作“销项负数”。其具体的账务处理如下:借:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字...
增值税
专用发票跨月冲红
流程
答:
增值税
专用发票跨月冲红
流程是指在开具增值税专用发票后,由于某些原因需要对其进行冲红
处理
,且该冲红操作跨越了开票月份的流程。这通常涉及到提交冲红申请、税务机关审核、冲红发票开具以及相关资料备案等环节。一、冲红申请 当企业发现已开具的增值税专用发票存在错误或需要作废时,应首先向主管税务机关...
发票跨月冲红
怎么
做账
答:
跨月发票红冲做记账凭证的方法是:只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了
。红冲发票,就是
冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账
,跨月的就需要开红字发票了。红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。
发票
开错
跨月冲红
怎么进行
账务处理
答:
企业如果发生
跨月的
增值税发票开具错误、销售退回等事项需要重开的,需要先开具红字发票信息表,然后开具对应的红字发票,红字
发票的
分录和蓝字发票的分录是一样的,只是金额写负数即可,其分录为,借:应收账款等(负数),贷:主营业务收入(负数),应交税费—应交增值税(负数)。
专用发票跨月冲红
重开如何
做账
答:
专用发票跨月冲红
,开具的红字发票
的账务处理
跟蓝字发票类似,只是借贷方相反,而且进项税额需要做转出。一般的处理方式如下:比如收到对方开具的材料红字发票的时候,借:应付账款,贷:原材料应交税费-应交增值税(进项税额转出)。
跨月发票
作废后如何
做账
?
答:
对于
跨月的
作废发票,其
账务处理
呢如下:1、红字
发票会计
分录:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费---应交增值税---销项税(红字)2、开具正确的发票会计分录:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费---应交增值税---销项税 ...
专用发票
已认证
跨月冲红
流程
答:
专用发票
已认证
跨月冲红
流程:1、准备材料:需要准备冲红申请表、原发票、新发票、税务局认定的证明材料等;2、冲红申请:申请人填写《增值税专用发票红字发票申请表》,并提交给开具原发票的单位申请冲红;3、开具新发票:开具新的专用发票,并在发票上注明“红字专用发票”字样;4、报送税务机关:开具...
跨月发票
怎么
冲红
答:
跨月发票冲红操作如下:1、普通发票跨月冲红,拿着要
冲红的
发票,去税务局写普通发票红字报备单,然后回来自己在开票软件上开负数发票就可以了;2、
专用发票跨月冲红
就麻烦点,第一种情况是对方没抵扣的先在开票软件里开具红字发票申请单,盖上公章,然后拿着要冲红的发票去税务局,拿红字发票通知单...
专票
跨月冲红
怎么
处理
操作步骤
答:
专票
跨月冲红
怎么
处理
操作步骤?1.发票没认证:(1)开具红字发票申请单,盖上公章;(2)拿申请单和要
冲红的发票
去税务局;(3)领取红字发票通知单;(4)回来自己开负数发票。2. 发票已认证购方申请:(1)开具红字发票申请单,盖上公章;(2)拿申请单和要冲红的发票去税务局;(3)领取红字...
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜
跨月红冲进项发票怎么做账
红字发票有误跨月了怎么处理
销售方跨月冲红如何做账
红冲发票会计分录
一般纳税人跨月冲红如何做账
上月发票这月红冲怎么做账
增值税发票跨月红冲账务处理
小规模跨月红冲发票分录
跨月发票红冲了,报税怎么办