开了一家公司，想了解下如何合理避税？

Question

如题所述

Answer 1

税务筹划的基本技术
原创 佰达企服 东莞财税圈 昨天

01免税技术
尽量争取免税期最大化。比如，国家特定类型企业、在特定地区注册登记的企业规定有一定的免税期。如果其他条件相似或利弊基本相抵，公司可以办特定类型企业或者到特定地区办企业，从而在合法的前提下节省税款。

02减税技术
尽量争取减税待遇和使减税最大化、减税期最长化。比如，A、B、C三个国家，公司所得税的普通税率基本相同，其他条件基本相似或者利弊基本相抵。某企业生产的商品90%以上出口到世界各国，A国对该企业所得按普通税率征税；B国为鼓励外向型企业发展，对此类企业减征30%的所得税，减税期为5年；C国对此类企业减征40%的所得税，而且没有减税期限的规定。打算长期经营此项业务的企业，完全可以考虑把公司或子公司办到C国去，从而在合法的情况下使节减的税款最大化。

03税率差异技术
尽量利用税率的差异使减税最大化。在开放经济下，一个企业完全可以利用税率的差异使节减的税款最大化。比如，A国的公司所得税税率是30%，B国为40%，C国为38%，那么在其他条件基本相似或利弊基本相抵的条件下，投资者到A国开办公司可使减税最大化。

04分割技术
使所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分割而使节减的税款最大化。所得税和财产税的税率一般都是累进税率，计税基础越大，适用的边际税率也就越高。所得、财产在两个或者更多个纳税人之间进行分割，可以减小计税基础，降低最高边际适用税率，从而节减税款。

05扣除技术
使税收扣除额、宽免额和冲抵额等尽量最大化。在同样多收入的情况下，各项扣除额、宽免额和亏损等冲抵额越大，计税基础就越小，应纳税额也越小，所节减的税款就越大。比如，国家允许公司按两种方法扣除国内业务招待费：一是按公司销售收入的一定百分比计算扣除；二是按限额规定的实际发生额扣除。公司就完全可以选择可扣除招待费较多的方法计税。

06抵免税技术
使税收抵免额尽量最大化。各个国家往往规定了多种税收抵免，如国外所得已纳税款抵免、研发费用等鼓励性抵免。税收抵免额越大，应纳税额越小，所节减的税款就越大。对一个必须不断进行研究开发才能求得生存和发展的企业来说，在其他条件基本相似或利弊相抵的条件下，可以选择缴纳税款更少的方案。

07延期纳税技术
尽量采用延期缴纳税款的节税技术。递延纳税是纳税人根据税法的规定可将应纳税款推迟一定期限缴纳。递延税款虽不能减少应纳税额，但纳税延期的推迟可以使纳税人无偿使用这笔款项而无须支付利息，对纳税人来说等于是降低了税收负担。纳税期的递延有利于资金周转，节省了利息支出，还可使纳税人享受通货膨胀带来的好处，因为延期后缴纳的税款由于通货膨胀币值下降，降低了实负税额。

08退税技术
尽量争取退税待遇和使退税额最大化的节税技术。一些国家对某些投资、某些已纳预提税有退税规定，在已缴纳税款的前提下，退税无疑节减了税款。比如，A国规定企业用税后所得进行再投资可以退还已纳公司所得税税额的40%，公司在其他条件基本相似或利弊基本相抵的条件下，用税后所得而不是用借人资金进行再投资，无疑可以节减税款。

Answer 2

这里有一个重要的前提，合理节税是合法的。
1. 差旅费补贴（差旅费津贴200元、误餐补助200元。超过部分并计“工资、薪金”所得征收个人所得税）；
是因出差产生的，不计税，标准根据当地税务机关规定的。
2. 职工离职有个税法优惠，员工领取的离职补偿金在当地员工年平均工资三倍以内的免个所税；
3. 通讯费：
单位因工作需要为个人负担的办公通讯费用，采取全额或限额实报实销的，暂按每人每月不超过300元标准，凭合法凭证，不计入个人当月工资、薪金收入征收个人所得税。
单位为个人负担办公通讯费用以补贴及其他形式发放的，应计入个人当月工资、薪金收入征收个人所得税。
4. 职工夏季防暑降温清凉饮料费，报销形式可以不计税，随工资发要交税。
5. 发票冲抵 (为不实开支不建议)。
6. 大笔收入分次拿。
随着我国税收制度的不断发展与完善，个人所得税相关政策涉及到的范围和作用也会越来越大。因此，了解相关工资薪金的个税政策，对于降低企业广大员工的个人税收负担具有重要的意义。尤其是我们的企业财务人员，更应该具体结合本单位自身的实际情况，在个人所得税法允许的范围内，应积极研究实用且可行的节税方案，帮助我们企业降低税负成本。尤其是建筑类的施工企业，积极研究个税政策对于企业和个人而言都具有重大的意义和价值。

Answer 3

1、合理加大成本，降低所得税或对设备采取快速折旧法来降低当期所得。
2、将一个公司名下做的业务分成二到三个公司做，可以增加成本的摊销，也可以降低企业所得。
3、将工厂或公司注册到香港，香港是个低税区的自由港，一般企业所得税不超过8%，其他税也很低。
4、借用外资的名义对企业进行改制，各个地区对外资企业都有税收优惠政策。
避税的种类按其特征和内容分为国内避税、国际避税和税负转移三种形式。从实用角度来看，国内的避税就是指企业通过各种方法、途径和手段避开国内纳税义务。方法如下：
1、换成“洋”企业
我国对外商投资企业实行税收倾斜政策，因此由内资企业向中外合资、合作经营企业等经营模式过渡，不失为一种获取享受更多减税、免税或缓税的好办法。
2、避税绿洲
凡是在经济特区、沿海经济开发区、经济特区和经济技术开发区所在城市的老市区以及国家认定的高新技术产业区、保税区设立的生产、经营、服务型企业和从事高新技术开发的企业，都可享受较大程度的税收优惠。中小企业在选择投资地点时，可以有目的地选择以上特定区域从事投资和生产经营，从而享有更多的税收优惠。
3、特殊行业
比如对服务业的免税规定：托儿所、幼儿园、养老院、残疾人福利机构提供的养育服务，免缴营业税。本回答被网友采纳