10年购的固定资产一直未计提折旧怎么弄？

Question

今年8月份才建的账，我10月末接手的，账本上计提折旧了，没做凭证，会计软件上期初数是固定资产的原值。

Answer 1

你那个固定资产重要不？也就是说相对金额大吗？如果重要的话：正规的做法是做前期差错处理，补提折旧了。追溯到10年前。如果不重要的话，就调整发现当期与前期相同的相关项目，属于影响损益的，直接计入。追问

嗯，数额挺大。能具体说说分录吗？

追答

借：以前年度损益调整
贷：累计折旧
结转损益：
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

Answer 2

怎么会呢，在入固定资产的时候就可以将已计提折旧录入啊，所以财务软件上的金额是净值（原值-折旧）追问

从8月建账就没计提折旧，写的是原值，所以我也不知道怎么弄了

追答

那你可以反结账再反过账，回到8月份重新新增固定资产。

追问

软件上没见有入固定资产的分录，应该是弄软件时设的初始数吧，软件我也弄不很清楚。。。

追答

哪里是分录啊，是你新增固定资产啦，财务软件不是有一个专门的固定资产项目吗！企业购进固定资产时就在哪里新增，新增固定资产时有一个原始金额和已计提折旧，只要你输入的数据准确，之后就可以直接通过软件自动计提折旧了，不用手工去录入这笔分录了。

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Answer 3

补提折旧