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已经收到货款没开发票怎么做凭证
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推荐答案 2016-01-15
已经收到货款没开发票,做收款凭证。
会计分录为:
借:银行存款
贷:预收账款
收款凭证是用来记录现金和银行存款收款业务的会计凭证,它是由出纳人员根据审核无误的原始凭证收款后填制的。在借贷记账法下,在收款凭证左上方所填列的借方科目,应是“现金”或“银行存款”科目。在凭证内所反映的贷方科目,应填列与“现金”或“银行存款”相对应的科目。金额栏填列经济业务实际发生的数额,在凭证的右侧填写所附原始凭证张数,并在出纳及制单处签名或盖章。
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其他回答
第1个回答 2016-01-14
借:银行存款
贷:应收账款或预收账款
第2个回答 2019-09-28
收到货款属于预收款项未开发票也未提货作分录
贷:预收账款—购货单位
借:银行存款
已提货同时收到货款确定没有开票收入作分录
借:银行存款
贷:主营业务收入
贷:应交税费—应交增值税(销项税额)
一般纳税人没开发票收入申报时填在,增值税纳税申报表附列资料(表一)第4行次,“未开具发票”项目栏里等其他栏相关数字。
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已经收到货款没开发票怎么做凭证
答:
已经收到货款没开发票
,做收款
凭证
。会计分录为:借:银行存款 贷:预收账款 收款凭证是用来记录现金和银行存款收款业务的会计凭证,它是由出纳人员根据审核无误的原始凭证收款后填制的。在借贷记账法下,在收款凭证左上方所填列的借方科目,应是“现金”或“银行存款”科目。在凭证内所反映的贷方科目,...
支付
货款未收到发票怎么
记账
凭证
答:
支付货款未收到发票怎么记账凭证如下:
1、付款时:借:预付账款—某公司,贷:银行存款。收到货时,按不含税金额作分录:借:库存商品(或原材料
),贷:应付账款—暂估。2、收到发票时,先用红字全部冲回暂估数,分录如下:借:库存商品(或原材料)(红字),贷:应付账款—暂估(红字)。3、然后再...
收到货款未开票怎么
做账?
答:
1、
收货款未开发票
:借:银行存款 贷:预收账款 2、等开出销售发票时:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)收到货款发票会计分录 开出增值税发票并收到货款,做以下分录处理:1、确认销售收入 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)2、...
企业支付了
货款
,但是还
没收到发票
该
怎么
办?会计上要做什么处理?
答:
1、付款之后还没取得发票 借:预付账款 贷:银行存款 2、后期取得发票时:借:期间费用 贷:预付账款
3、如果发票拿不回来了该做什么处理?拿不回来发票,最好是让对方退款,直接做账冲掉之前那笔会计分录。借:银行存款 贷:预付账款 为了避免遇到这样的情况,小编建议各位会计人们,在处理账务的...
已
付款
未收到发票如何
写会计分录?
答:
3、已支付成功且
有发票
,但未抵扣,会计分录如下:暂估入库:借:原材料 待摊费用-暂估税金 贷:银行存款 产生费用
未收
到发票的会计分录 1、已成功支付,发票尚未收到。一般企业账务处理项目视为预付款,出纳根据会计做的会计
凭证
,登记日记账,做银行支出。借:预付账款 贷:银行存款 2、
发票已收到
,材料...
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