如何计算基金的净值?

Question

如题所述

Answer 1

1. 净值，也称作折余价值，是指固定资产原始价值或重置完全价值减去累计折旧额后的余额。这一指标反映了固定资产经过磨损后的现有价值，即实际占用资金的数额。通过与固定资产原始价值的比较，可以判断现有固定资产的新旧程度及其使用效率的大致状况。
2. 单位净值是股市中的一个术语，全称为开放式基金单位净值。它是指用于计算开放式基金申购份额及赎回金额的基础值。计算公式为：基金单位净值 = （基金资产总值 - 基金负债）/ 基金总份额。
3. 每日净值是指基金单位在每一交易日的资产净值。作为反映基金绩效表现的重要指标，开放式基金的交易价格就是依据每基金单位的净值来确定的。计算公式为：基金单位资产净值 = （总资产 - 总负债）/ 基金单位总数。
4. 净值的计算方法包括已知价计算法和未知价计算法。已知价计算法，也称为历史价，是指基金管理人根据上一个交易日的收盘价来计算基金所拥有的金融资产总值，包括股票、债券、期货合约、认股权证等，再加上现金资产，然后除以已售出的基金单位总额，得出每个基金单位的资产净值。这种方法使得投资者当天即可知道单位基金的买卖价格，并能及时办理交割手续。
5. 未知价计算法，又称期货价，是指基金管理人根据当日收盘价来计算基金单位资产净值。在这种计算方法下，投资者当天并不知道其买卖的基金价格，只有到了第二天才能得知单位基金的价格。