请问：现金流为负数，利润表上面有利润，一般反映了什么？可以看得出企业出现了什么问题？

Question

要怎样改善和解决？
我们也不存在应收帐款的问题，应收帐款为零。是一家贸易企业。

Answer 1

您好！
如果是整体的现金流为负数，可能是投资和筹资活动的净现金流出量超过了经营活动的净现金流入量，比如购置固定资产、支付工程款或偿还借款等支出了大量的现金或现金等价物。这种情况您就得考虑合理安排现金支出，不要影响正常的经营活动开展。
如果是经营活动的现金流为负数，那主要是由于利润表按照权责发生制编制，现金流量表是按照收付实现制编制造成的，可能的原因主要就是：
1、赊销额度较大，当期发货额大于回款额，这种情况建议公司加强信用管理，缩短应收帐的周转天数，加大催款力度；
2、存货占用额度较大，当期现金购入的存货大于当期消耗，这种情况建议公司减少不合理存货资金占用，加速存货资金周转，缩短存货周转天数，或者合理利用赊购等方式，减少公司的采购资金支出；
3、公司待摊费用支出较多，这种情况考虑费用先期支付是否合理，能否考虑分期付款。

如果方便的话，您也可以把报表发过来看看，我的QQ邮箱[email protected]

Answer 2

企业的资产包括现金，股票，债券，汇票等，现金流为负数，利润表上有利润，说明企业的现金周转出现问题，而这种问题不一定是恶性的，可能是良性的：例如企业将现金用于投资，购买固定资产等等。利润表上的利润也要根据利润来源综合评估，确定利润的质量与可靠程度，真实评估资产价值。

Answer 3

你正处于发展阶段，大量采购材料或者固定资产，还有可能是你的员工的总转金太多

Answer 4

首先，这种情况说明了，企业虽然在经营，但是经营获得的收入现金不能够维持企业的正常支出，即“入不敷出”了。企业现在之所以还在运行，有可能是靠借贷、有可能是靠处理企业的固定资产等情况。这是很危险的事情，企业很可能随时倒闭。其次：一个企业生存下去的最基本的条件是不是利润，而是现金流，很多企业利润很大却面临破产就是因为没有正的现金流。只有存在正的现金流，企业才能生存下去，银行才会贷款给企业。现金流量表是分为经营，投资，筹资。学过财务管理就知道，在企业决策时不是以企业利润进行分析的，而是以现金流为基础。现金流量表可以为企业财务管理提供重要数据。所以，一个企业经营情况如何，看现金流量表是最直观的。而且在企业所有主表中，现金流量表是最难造假的。本回答被提问者采纳