每间公司的财务制度不同，但是大同小异，比如福利部分的管控，就拿礼品烟酒或者是出差误餐补贴。公司员工根据单位规定，免费享受工作午餐，如员工在市内办理公务，因故不能返回享受工作餐的，按工作餐标准给与误餐补贴，但陪同宴请及市外出差人员不享受误餐补贴。
烟酒的礼品费。应工作特殊需要许赠送有关部门人员或领导礼品的，须经单位领导同意由采购人员统一采购，个人不得私自赠送礼品。所以财务审批及报销规定管理制度必须遵守如下：
1、为了进一步加强财务管理和监督，规范财务行为，维护财务收支计划的严密性，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》，结合报业集团的经营特点和财务管理实际情况，制定本规定。
2、财务审批实行单位或部门负责人签字、主管领导确认、计财部审核、单位领导审批、财务总监与单位领导联签的制度。
扩展资料：
报销费用的填制要求
a) 费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。
b) 将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。
c) 用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
d) 采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
e) 非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
f) 外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
2.报销单据的审核
a) 费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
b) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
c) 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
参考资料来源：百度百科-报销
日常费用报销制度及流程
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
费用报销的一般规定
(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
(四) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
烟酒可以作为公司的日常业务招待费处理的。是公司的正常经济业务。
烟酒的礼品费。应工作特殊需要许赠送有关部门人员或领导礼品的，须经单位领导同意由采购人员统一采购，个人不得私自赠送礼品。
所以财务审批及报销规定管理制度 必须遵守如下
1、为了进一步加强财务管理和监督，规范财务行为，维护财务收支计划的严密性，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》，结合报业集团的经营特点和财务管理实际情况，制定本规定。
2、财务审批实行单位或部门负责人签字、主管领导确认、计财部审核、单位领导审批、财务总监与单位领导联签的制度。
现在哪有谈业务不抽烟喝酒的 、、