会计做账的整套流程
1.月中时收到原始凭证，开始做记账凭证，（一般第一本做管理费用，销售费用，制造费用，财务费用，原材料，应付职工薪酬）
记账凭证做完后开始做科目汇总表。如：
在做记账凭证的同时，也可以将我们开的发票全部都整理出来，做销售收入明细，先在电脑上汇总，再登帐，如：
原材料全部登到帐上以后，再根据账本在电脑上《原材料》统计这输入数据，在上面的科目汇总统计表中。
所有的记账凭证做完就可以开始登明细账，一个月的都做完了，明细账就可以登总账了，也可以根据如下表来填示：
一般月底前都只做完两本凭证，4号左右应该是完成了第三本凭证、
所有凭证完成后，核对好所有需要核对的数据，正确后，写出主营业务收入，主营业务税金及附加，销售费用，管理费用，财务费用，生产成本，制造费用，得出原材料领用数。大概在这个数字浮动1万左右（原材料领用=主营业务收入-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-生产成本-制造费用）
数字出来后，就在下表领用原材料数据表中填数据，注意，尤其领用数的结存数必须是16的倍数，其他无要求，然后步骤就是先将账本上的结存数填上去，金额填上去，自动算出单价，所有做完后，就将数量小的用红色表示全部领用，（单价公式不动）其他的单价都复制---选择性粘贴数值，然后再复制一栏之前填写的数量，接着就手动调领用数量，所有调好后，将价格一栏变成公式，数量*单价，最后就是看价格去调，有四位小数的就找出影响该数据的数字，手动四舍五入。
领用做完后，就开始做几张相关的凭证，可参照之前的凭证，接着就做销售汇总，拿出第二本凭证，把我们的开票的数据进行统计，这个动作也可以之前就做好，统计完就可以做结转销售成本了。
做结转销售的时候，要知道主营业务成本估计=主营业务收入-主营业务税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-利润总额---1万2/3左右（预计），这个预计的成本尾数要与账本上生产成本的总和数尾数一致，然后这个数放到完工产品成本中去使用。
所有的做完后基本上就做完了。
在登总账之前，所有账目都需要进行一遍核对，在我的科目汇总统计表中核对，需核对的项目：应收账款，应付账款，应交税费，管理费用，销售费用，制造费用，尤其是累计数跟总账上一定要进行核对一变，还需核对银行款项和应收票据，所以要把票据交接表上的最后汇总的数据抄下来。
所有发票本月基本上开完了，就开始拿出来扫描，导入沪友增值税专用发票抵扣联信息企业采集方式软件，密码：123456。详细步骤如下：
点击进入沪友增值税专用发票抵扣，点系统设备—确定后开始扫描----全扫完后点税控机----导出
点击进入企业电子报税管理系统，点击纳税申报---申报处理---完税
再点击进入进项发票管理---专用进项发票读入—抵扣联文件导入---读入DK2---保存---退出
有黄色显示的说明导入不成功，回到进项发票查询看有多少张，然后再进入防伪税控进项专用发票管理平台，手动录入导入失败的发票。注意：详细内容可只填数量，金额，其单价和税额自动跳出，每录完一张就保存，审核。所有的都弄完了再进入进项发票管理查询，确认金额
最后就是进入待认证进项专用发票导出，写XML，生产盘后退出即可
在31号前必须拿去国税局进行发票认证。
发票认证结束后就再登陆企业电子报税管理系统，将认证后的导入进去
第三本凭证做完，领用前还未做好的，先对好账本，应交税费的，应收应付的，三大费用的，还有 需要每次都把出纳的交接表关于A账的数据金额要抄下来，做到这步的时候可以把银收银付对一遍。
开始做资产负债表，地税表两张，统计报表在企业电子报税管理系统中做出报税报表。然后生成报盘，然后在网上进行申报。《10号之前完成》
进入企业电子报税管理系统，同时再打开防伪税控开票系统，点开查询发票，然后在电子报税那点开销项发票管理中读取开票系统查询界面，然后数据有了后，可以做报表了。
做完之后做统计报表，15号前完成
接着做个人所得税，把工资薪金输入《个人所得税申报中》报盘后登陆网站申报。
新款WY油箱是瑞龙油箱 头罩是大灯 导流罩
支架是尾罩 瑞龙就是新款五羊
国税入口：门易税户
用户名：
密码： -----进入龙山税友
国税用户名： 密码:
点申报征收---申报---上传---网上缴税---清缴税款---（只可点击一次，网速慢，切勿刷新）-----清卡----退出
地税用户名： 密码：
进入东莞地税局-----办税大厅-----纳税申报-----个人所得税月季报表-----填本期数------计税------扣款----+4
---综合申报------增值税那填应交税额除以0.17-----计税----提交------财务报表------上传------涉税查询中打印所有报表------各打印2份----（一份税务局，一份留底）
进入统计局-------东莞统计局网上直报
用户名： 密码：
按顺序填表
柴油：1公升=0.87公斤 伟业
汽油：1公升=0.74公斤 中国石化
印花税=销售收020％
进销存（塑料件）宏兴的铃木王（侧盖，支架，大灯。。。）记入铃木王，其他铃木王记入耐克（荣嘉等）
会计做账的简易流程
20号左右开始做账，根据原始凭证做记账凭证
做记账同时，也可以做销售明细表并登帐
月底前做完两本凭证，做好科目汇总表，原材料统计表
所有发票本月基本上开完了，就开始拿出来扫描
扫描后，要导入电子申报系统哦
月底最后一天前拿去国税局认证发票
4号左右应该是完成了第三本凭证（月初可以抄税了，也就是在申报税之前必须抄税）
所有凭证完成后，核对好所有需要核对的数据，正确后，写出主营业务收入，主营业务税金及附加，销售费用，管理费用，财务费用，生产成本，制造费用，得出原材料领用数。大概在这个数字浮动1万左右
领用做完就开始做销售结转了，我们预估的成本就放到完工产品成本这边，调动数量在500以内，系数在60以内
这些数据出来后就做最后几张凭证
做完后就可以做资产负债表，损益表，地税两张表，统计报表。
然后进入电子报税系统，先读取开票系统查询发票界面读取
然后做所有的报表
最后生成报盘，另外将资产负债表和损益表也放盘里，地税要用。
报税成功后，进入企业电子报税软件，点完税
报税完后，交统计报表到统计局，还有发票开完后，可去国税局领取发票
17/18号报个人所得税
会计做账详细流程
首先，要按照账薄的格式的要求进行建账，要预备各种账页，并且将各种零散的帐页要一个个的装订成册，并且在启用的表上要认真的写明账薄的名称，册数，型号，规格，以及一共多少页等等都必须认真的做好，并加盖公司的公章，而且记账人员和会计人员在调动的时候务必要做好交接的工作。 其次，在建总账的时候，根据会计科目表的顺序，以及名称，还有一些明细账二级账户三级账户之类的明细账一定要按照要求去详细的做好。 最后，如果启用订本式账薄，记账的时候应该按照它的顺序已经规格合理的装订好，不能跨页去填写，也不能缺号，这些都是会计建账应该注意的东西。
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