做出纳在日常工作中需要注意以下事项： 学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计
首先，在收付现金时要唱收唱付，这样不但可以加深印象，与当事人核对金额，还可以取得他人的听觉旁证。对需要报销的发票，抬头与本单位不符、大小写金额不符、涂改发票、发票上无收款单位章或收款人章、发票与支票入账方不符者，均不接受发票，待补办手续后再报核。
报销单位需先签字、后付款;收款单据先交款、后盖章;付款单据要盖付讫章。付款单据如由他人代领现金者，应签代领人名字，而不得签被代领人名字;代领人不是本单位的职工，要注明与被带领人关系及其联系地址。营业外收入及杂务收入，要以经办单位交款单位为依据，收款后开给财务收据。
其次，要注意加强对支票、发票和收据的保管。领用支票要设立备查登记簿，经单位主管财务领导审签后，并由领用人签章。领用现金支票要在存根联上签字，以防正副联金额不符。支票存根联上要逐项写明金额、用途、领用人，并在备查簿上注明空白支票和支票限额。
支票作废后要按顺序装订在凭证中。空白发票和收据不能随便外借，已开具金额尚待带出收款的发票和收据，要由借用人出具借据并作登记，以便分清责任，待款收回后再结清借据。发票和收据作废后要退回来，先作废后重开，如果是销货发票退回红冲，应该先由仓库部门验货入库后再进行退款。
如果对方丢失发票和收据，要根据对方财务部门开出该款尚未报销的证明才能补办单据，并在证明单上注明原开发票或单据的时间、金额、号码等内容，同时注明“原开单句作废”字样。
最后，登记银行存款日记和现金日记账，要首先复核凭证、支票存根、附件是否一致，然后按付出支票号码顺序排列，以便查对。摘要栏应注明经办人、收款单位及支票号码。支票上的印鉴，应即用即盖，并由会计、出纳二人分开保管，支票用印鉴的私人印章，只能用于盖印支票，而不作为其他任何用途。
如果想了解更多出纳知识可以到恒企教育，恒企教育结合企业实际的人才考核需求，教学员设计各种管理会计操作，让实操学习无压力。
首先，在收付现金时要唱收唱付，这样不但可以加深印象，与当事人核对金额，还可以取得他人的听觉旁证。对需要报销的发票，抬头与本单位不符、大小写金额不符、涂改发票、发票上无收款单位章或收款人章、发票与支票入账方不符者，均不接受发票，待补办手续后再报核。
报销单位需先签字、后付款;收款单据先交款、后盖章;付款单据要盖付讫章。付款单据如由他人代领现金者，应签代领人名字，而不得签被代领人名字;代领人不是本单位的职工，要注明与被带领人关系及其联系地址。营业外收入及杂务收入，要以经办单位交款单位为依据，收款后开给财务收据。
其次，要注意加强对支票、发票和收据的保管。领用支票要设立备查登记簿，经单位主管财务领导审签后，并由领用人签章。领用现金支票要在存根联上签字，以防正副联金额不符。支票存根联上要逐项写明金额、用途、领用人，并在备查簿上注明空白支票和支票限额。
支票作废后要按顺序装订在凭证中。空白发票和收据不能随便外借，已开具金额尚待带出收款的发票和收据，要由借用人出具借据并作登记，以便分清责任，待款收回后再结清借据。发票和收据作废后要退回来，先作废后重开，如果是销货发票退回红冲，应该先由仓库部门验货入库后再进行退款。
如果对方丢失发票和收据，要根据对方财务部门开出该款尚未报销的证明才能补办单据，并在证明单上注明原开发票或单据的时间、金额、号码等内容，同时注明“原开单句作废”字样。
最后，登记银行存款日记和现金日记账，要首先复核凭证、支票存根、附件是否一致，然后按付出支票号码顺序排列，以便查对。摘要栏应注明经办人、收款单位及支票号码。支票上的印鉴，应即用即盖，并由会计、出纳二人分开保管，支票用印鉴的私人印章，只能用于盖印支票，而不作为其他任何用途。
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第1个回答 2013-04-17
你要做的就是现金和银行方面的工作。就是收入和支出。工作方面就是不要算错了就行了。社会保险和公积金都是会计报账。税务直接扣款。你只要记一下银行的账务就行了。一般你每个月要对一下你的银行日记账和银行给你的对账单是不是对上。对不上的话。是什么原因。现金的话，就是你手上的现金和现金日记账是不是对上。现金每一天都要对一下。银行存款每一个月要对一下。
第2个回答 推荐于2017-11-25
一、现金收付：
1．现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。
2．现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 多付或少付金额，由责任人负责。 3．把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支”。
4．每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5．一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
6．员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
二、银行账处理：
1．登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2．每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。
3．保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4．公司账务章平时由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。
三、报销审核
1．在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。
2．附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。
3．正规发票是否与收据混贴。 若有，应分开贴。
4．支付证明单上填写的项目是否超过3项。 若超过，应重填。
5．大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。
6．报销内容是否属合理的报销。 若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7．支付证明单上是否有总经理签字。 若无，不予报销。本回答被网友采纳
1．现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。
2．现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 多付或少付金额，由责任人负责。 3．把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支”。
4．每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5．一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。
6．员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
二、银行账处理：
1．登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2．每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。
3．保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4．公司账务章平时由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。
三、报销审核
1．在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。
2．附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。
3．正规发票是否与收据混贴。 若有，应分开贴。
4．支付证明单上填写的项目是否超过3项。 若超过，应重填。
5．大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。
6．报销内容是否属合理的报销。 若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7．支付证明单上是否有总经理签字。 若无，不予报销。本回答被网友采纳
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