出纳现金日记账样本

Question

我是刚接触出纳这个工作想请教下现金日记账怎么记？有样本给我看看 吗

Answer 1

1、出纳现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账，由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的，为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿；

2、登记出纳现金日记账时，一定要按照经济业务发生的时间顺序来逐笔登记，并且结出每日余额，每月还得结出本月累计发生额、本月余额，保证出纳账和会计账相符，出纳账和实际库存货币资金相符，发现误差及时找到原因更正；

3、出纳现金日记账的手写样本如下图，仅供参考。

Answer 2

要看是什么公司，大公司每天和现金、银行有关的都要记。小公司就没有那么多的要求啦。

Answer 3

现金日记账的格式是这样的：日期、凭证号、摘要栏、对方科目、借方、贷方、核对号、余额。登记现金日记账程序是这样的，根据原始凭证或会计凭证登记现金日记账。收入现金登在借方，支出现金登在贷方。每天要记算出现金余额。本页最后一格要写上 过次页 。转到下页记账时当页的最顶格要写上承前页。（过次页和承前页要用红笔写，过次页和承前页有刻现成的印章，也可以用印章打印上。）本回答被网友采纳