会计分录问题
从对公帐户上给客户汇款，但对方不给发票，而且还没收到收据
如果没有发票，税务上查怎么办？有没有好的办法解决。
麻烦高手指点一下，一并写出分录，谢谢！
客户不给发票了，如果受到的收据是传真过来的，可以吗？
具体怎么写分录呢？
如果是该款项是属于支付给客户的货款、工程款或者其他劳务支出，就必须要求对方提供发票，收据只能是暂时的，都要补上发票。若没有发票，税务查账，这笔款项的税收是要你公司补上的。
遇到这种情况，账上只能挂其他应收款处理，再补上收据就可以了（收据要原件）。也就是说这笔款项，账面上只能作为往来款处理。
遇到这种情况，账上只能挂其他应收款处理，再补上收据就可以了（收据要原件）。也就是说这笔款项，账面上只能作为往来款处理。
温馨提示：答案为网友推荐，仅供参考
第1个回答 2008-04-04
传真的收据要复印一下附在凭证后面，因为传真件时间久了就会不清晰。
凭证可以这么做：
借：应付账款-应付欠款--**公司
贷：银行存款
货物收到时：
借：原材料
贷：应付账款-暂估应付款-**公司
收到发票时：
借：应付账款-暂估应付款-**公司
贷：应付账款-应付欠款-**公司
最好还是要一下发票，实在没有办法就去税务局代开一张发票，也就是花6%左右的税费。要不然在所得税纳税检查时恐怕会被扣除，多交所得税。不过如果和税务机关关系很好的话呢，或许处罚的力度会很小或者免除。本回答被网友采纳
凭证可以这么做：
借：应付账款-应付欠款--**公司
贷：银行存款
货物收到时：
借：原材料
贷：应付账款-暂估应付款-**公司
收到发票时：
借：应付账款-暂估应付款-**公司
贷：应付账款-应付欠款-**公司
最好还是要一下发票，实在没有办法就去税务局代开一张发票，也就是花6%左右的税费。要不然在所得税纳税检查时恐怕会被扣除，多交所得税。不过如果和税务机关关系很好的话呢，或许处罚的力度会很小或者免除。本回答被网友采纳
第2个回答 2019-10-07
什么是会计分录
第3个回答 2020-02-28
会计分录亦称“记账公式”。简称“分录”。它根据复式记账原理的要求，对每笔经济业务列出相对应的双方账户及其金额的一种记录。
第4个回答 2019-04-26
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