我公司收到收到了国税局税收风险提醒告知书，请问如何填写一些相关项

Question

我是一家小规模纳税人，出现以下异常1、两税收入差异额2、本期企业所得税税收负担率3、本期固定资产综合折旧率-企业所得税申报。 我该怎么写风险反馈表，请帮忙！帮我发到[email protected]

Answer 1

1.看是否是增值税收入大于所得额收入,一般差在固定资产出售上,纳增值税而所得税表体现不出来
如果有租金收入增值税表也体现不出来,
2.你没讲清税负是多少?
3.综合折旧率你自己算,看是否按税法要求的折旧年限计得的折旧

Answer 2

针对以上三项内容，分项查找、核对账册，找出差异及原因。如漏缴少缴，应补缴。有合理原因，应说明。

Answer 3

如实填写出现这些现象的原因。