债券的即期收益率、到期收益率、远期收益率（又叫做远期利率）有2点不同：
一、三者的概述不同：
1、即期收益率的概述：即期收益率（Spot Rate) 也称零息利率，是零息债券到期收益率的简称。
2、到期收益率的概述：所谓到期收益，是指将债券持有到偿还期所获得的收益，包括到期的全部利息。
3、远期收益率（又叫做远期利率）的概述：远期利率是隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率水平。
二、三者的作用不同：
1、即期收益率的作用：在债券定价公式中，即期收益率就是用来进行现金流贴现的贴现率。
2、到期收益率的作用：到期收益率相当于投资者按照当前市场价格购买并且一直持有到满期时可以获得的年平均收益率，其中隐含了每期的投资收入现金流均可以按照到期收益率进行再投资。
3、远期收益率（又叫做远期利率）的作用：可以预示市场对未来利率走势的期望，是中央银行制定和执行货币政策的参考工具。在成熟市场中几乎所有利率衍生品的定价都依赖于远期利率。
扩展资料：
债券到期收益率的计算：
1、对处于最后付息周期的附息债券（包括固定利率债券和浮动利率债券）、贴现债券和剩余流通期限在一年以内（含一年）的到期一次还本付息债券，到期收益率采取单利计算。
y为到期收益率，PV为债券全价（包括成交价格和应计利息，下同）；D为债券交割日至债券兑付日的实际天数；FV为到期本息和。
其中，贴现债券FV=100，到期一次还本付息债券FV=M+N×C，附息债券FV=M+C/f；M为债券面值；N为债券偿还期限（年）；C为债券票面年利息；f为债券每年的利息支付频率。
2、剩余流通期限在一年以上的到期一次还本付息债券的到期收益率采取复利计算。
y为到期收益率；PV为债券全价；C为债券票面年利息；N为债券偿还期限（年）；M为债券面值；L为债券的剩余流通期限（年），等于债券交割日至到期兑付日的实际天数除以365。
3、不处于最后付息周期的固定利率附息债券和浮动利率债券的到期效益率采取复利计算。y为到期收益率；PV为债券全价；f为债券每年的利息支付频率。
W=D/（365÷f）；M为债券面值；D为从债券交割日距下一次付息日的实际天数；n为剩余的付息次数，n-1为剩余的付息周期数；C为当期债券票面年利息在计算浮动利率债券时，每期需要根据参数C的变化对公式进行调整。
参考资料来源：百度百科-债券到期收益率
参考资料来源：百度百科-到期收益率
参考资料来源：百度百科-即期收益率
参考资料来源：百度百科-远期利率