混淆“两大账户”，隐瞒初始费用，夸大收益率作为介于分红险和投连险之间的一种投资型寿险产品，在代理人“收益超过银行存款利息”的宣传攻势下，万能险一跃成为了今年国内保险市场的新宠。然而，高收益的背后却潜藏着误导的陷阱。账户陷阱万能险热销的一个重要原因在于，万能险产品有最低保证结算利率，具有长期储蓄习惯的消费者总是将万能险的最低保证结算利率与银行的存款利率进行比较。然而，一些保险代理人在引导消费者将万能险收益率与银行存款进行比较时，大都笼统地告诉消费者一个万能险的年收益率，却有意无意回避了这样一个事实，即万能险“保障+投资”的两大功能决定了它的两大账户：一个是投资账户，另一个是风险保障账户。而万能险的最低保证结算利率仅仅针对投资账户中的资金收益。由于代理人的“笼统”，不少投保人根本就没有弄清楚万能险的最低保证结算利率的计算基础，而是将已缴纳的全部保费作为基础，简单套算最终收益，最终导致实际收益率大大低于其预期。