为什么要储备现金

Question

如题所述

Answer 1

储备资金是企业生产过程中用于购买原材料等物资的资金，它占据了整个资金链的重要阶段。一、储备资金涵盖了众多项目，以原材料为例，其资金数额的核定需细致考量。储备资金的实物形式通常体现为各类库存物资和工具。它属于定额流动资金的一种。管理储备资金，即是对这些物资进行有效的核算、监督和调度，确保资金占用在定额范围内，避免影响生产和资金浪费，节约资金使用，加快资金周转，促进生产发展。二、企业现金储备主要来源于三个方面。1、经营性现金流：对于小米等企业，良好的供应链管理使其经营现金流充沛。例如，小米在接到订单后才向供应商下单，并通常采用赊账方式，从而延长资金占用时间。随着企业影响力增强，这一时间进一步延长。加上多元化业务的增长，小米净利润显著提高，为现金储备提供了持续支持。2017年，小米免费占用供应商资金36天，2018年增至77天。2、投资性现金流：小米将经营中产生的现金流通过专业团队进行投资，包括长期和短期投资，这些投资带来了可观的收益，虽不是现金储备的主要来源，但也为其做出了贡献。3、融资性现金流：大型企业即便有充足的经营现金流，仍可能通过外部融资保持流动性优势。充足的现金流提高了企业的运营效率和抗风险能力，尤其在疫情期间，现金流充裕的企业能够更好地应对市场挑战，甚至扩大市场份额。