关于个人代开劳务费发票问题，我公司收到一张20000元个人在税务所代开

Question

关于个人代开劳务费发票问题，我公司收到一张20000元个人在税务所代开的发票，当时我公司代交了3200的个税，因此我公司付款16800给他。现在我公司怎么做凭证？

Answer 1

①借：其他应收款一张三3200元（代交所得税）
贷：银行存款一3200元
②借：工程施工一人工费20000元（价税合计）
贷：其他应收款一张三3200元
贷：银行存款一16800元