“现金日记账”记账是不是就登记 从公司银行帐户里拿出的现金？
出纳新手，绝对的菜鸟一个。请朋友们用 最简单易懂 方式给我解释。谢谢。
“现金日记账”记得是不是 就是手头上的现金 收支 细节 ！包括银行取的、老板给的、公司收的等 ？？
到月底总结的时候 是不是 要“现金日记账”上的余额（手头上现金余款） +“银行存款日记账”上的余额 =总剩余的公司款 ？？？
不是的。
现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。
由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款、银行付款（提现业务）凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。
正常情况下库存现金不允许出现贷方余额，因此，现金日记账余额栏前未印有借贷方向，其余额方向默认为借方。
扩展资料
现金日记账所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
现金日记账所记载数字必须整洁清晰，准确无误。在登记书写时，不要滥造简化字，不得使用同音异义字，不得写怪字体；摘要文字紧靠左线；数字要写在金额栏内，不得越格错位、参差不齐。
参考资料来源：百度百科-现金日记账
不是。
现金日记账是用来逐日反映库存现金的收入、支出以及结余情况的特种日记账。它是根据审核无误的现金收付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
但是从银行提现业务，只填制银行存款付款凭证，不填制现金收款凭证，因而从银行提取现金的现金收入金额因根据有关的银付凭证进行登记。另外现金日记账应做到日清月结，并及时与库存现金实有数核对。
由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。
扩展资料：
现金日记账也可以采用多栏式的格式，即将收入栏和支出栏分别按照对方科目设置若干专栏。多栏式现金日记账按照现金收、付的每一对应科目设置专栏进行序时、分类登记，月末根据各对应科目的当月发生额一次过记总分类账，因而不仅可以清晰地反映现金收、付的来龙去脉，而且可以简化总分类账的登记工作。
在采用多栏式现金日记账的情况下，如果现金收、付的对应科目较多，为了避免账页篇幅过大，可分设现金收入日记账和现金支出日记账。
每日业务终了时，应计算、登记当日现金收入合计数、现金支出合计数，以及账面结余额，并将现金日记账的账面余额与库存现金实有数核对，借以检查每日现金收入、付出和结存情况。
参考资料来源：百度百科-现金日记账
本回答被网友采纳不是的。
现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。
由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款、银行付款（提现业务）凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。
正常情况下库存现金不允许出现贷方余额，因此，现金日记账余额栏前未印有借贷方向，其余额方向默认为借方。
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现金日记账所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
现金日记账所记载数字必须整洁清晰，准确无误。在登记书写时，不要滥造简化字，不得使用同音异义字，不得写怪字体；摘要文字紧靠左线；数字要写在金额栏内，不得越格错位、参差不齐。
参考资料来源：百度百科-现金日记账
此外您还提到一个“公司收到的”，这一项一般是不记入现金的，而是入银行，同时做银行日记帐。如果您不入银行，而把收来的款项直接记现金日记帐，那么将来您还是要存银行的，那时候又得做一个“现金解入”的摘要并在现金日记帐上减去这部份钱，在银行日记帐上加这部份钱，这样一来就很麻烦。如果你不将这部份钱存入银行，而直接用出去了，这个就是“现金坐支”，是财务法规不允许的。
您的第二个问题是对的，这两个加起来就是会计财务报表上的“货币资金”。本回答被提问者采纳
现金日记账是用来逐日反映库存现金的收入、支出以及结余情况的特种日记账。它是根据审核无误的现金收付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。但是从银行提现业务，只填制银行存款付款凭证，不填制现金收款凭证，因而从银行提取现金的现金收入金额因根据有关的银付凭证进行登记。另外现金日记账应做到日清月结，并及时与库存现金实有数核对。