据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类
1、正常类贷款:借款人能够履行合同
2、关注类贷款:存在一些不利因素有可能会影响债务偿还
3、次级类贷款:借款人还款能力出现明显问题
4、可疑类贷款:借款人已经没有能力足额偿还贷款本息
5、损失类贷款:本息无法收回或只能收回极小部分,预计本息损失一般在90%以上
扩展资料:
一、正常类
1、借款人有能力履行承诺,还款意愿良好,经营、财务等各方面状况正常,能正常还本付息,农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握
2、借款人可能存在某些消极因素,但现金流量充足,不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响
二、损失类
1、借款人因依法解散、关闭、撤销、宣告破产终止法人资格,农村信用社依法对借款人及其担保人进行追偿后,未能收回的贷款
2、借款人已完全停止经营活动且复工无望,或者产品无市场,严重资不抵债濒临倒闭,农村信用社依法对其财产进行清偿,并对其担保人进行追偿后未能收回的贷款
3、借款人死亡,或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪,农村信用社依法对其财产或者遗产进行清偿,并对担保人进行追偿后未能收回的贷款
4、借款人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大且不能获得保险补偿,确实无力偿还的贷款;或者保险赔偿清偿后,确实无力偿还的部分贷款,农村信用社依法对其财产进行清偿或对担保人进行追偿后,未能收回的贷款
5、借款人触犯刑律,依法判处刑罚,其财产不足归还所借债务,又无其他债务承担者,农村信用社依法追偿后无法收回的贷款
6、借款人及其担保人不能偿还到期债务,农村信用社诉诸法律,经法院对借款人和担保人强制执行,借款人和担保人均无财产可执行,法院裁定终结执行后,农村信用社仍无法收回的贷款
7、借款人不能偿还到期债务,农村信用社对依法取得的抵债资产,按评估确认的市场公允价值入帐后,扣除抵债资产接收费用,小于贷款本息的差额,经追偿后仍无法收回的贷款
8、开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时,凡开证申请人和保证人由于上述1—6项原因,无法偿还垫款,农村信用社经追偿后仍无法收回的垫款
9、银行卡被伪造、冒用、骗领而发生的应由农村信用社承担的净损失
10、助学贷款逾期后,农村信用社在确定的有效追索期内,并依法处置助学贷款抵押物(质押物)向向担保人追索连带责任后,仍无法收回的贷款
11、农村信用社发生的除贷款本金和应收利息以外的其他逾期3年无法收回的其他应收款
12、已经超过诉讼时效的贷款
13、符合《财政部关于印发<金融企业呆账核销管理办法>的通知》(财金[2005]50号)规定的被认定为呆账条件之一的信贷资产
14、借款人无力偿还贷款,即使处置抵(质)押物或向担保人追偿也只能收回很少的部分,预计贷款损失率超过85%
三、可疑类
1、借款人处于停产、半停产状态固定资产贷款项目处于停、缓建状态
2、借款人实际已资不抵债
3、借款人进入清算程序
4、借款人或其法定代表人涉及重大案件,对借款人的正常经营活动造成重大影响
5、借款人改制后,难以落实农村合作金融机构债务或虽落实债务,但不能正常还本付息
6、经过多次谈判借款人明显没有还款意愿
7、已诉诸法律追收贷款
8、贷款重组后仍然不能正常归还本息
9、借款人在其他金融机构贷款被划为损失类
10、本金或利息逾期181天以上的贷款或表外业务垫款91天以上
参考资料来源:百度百科—贷款五级分类制
参考资料来源:百度百科—贷款五级分类制度
贷款五级分类制是银行主要依据借款人的还款能力,即最终偿还贷款本金和利息的实际能力,确定贷款遭受损失的风险程度。
五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的标准,这种方法是建立在动态监测的基础上,通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析,判断贷款的实际损失程度。
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根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类,具体情况如下:
1、正常类贷款:借款人能够履行合同;
2、关注类贷款:存在一些不利因素有可能会影响债务偿还;
3、次级类贷款:借款人还款能力出现明显问题;
4、可疑类贷款:借款人已经没有能力足额偿还贷款本息;
5、损失类贷款:本息无法收回或只能收回极小部分,预计本息损失一般在90%以上。
参考资料:百度百科-贷款五级分类制
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1、正常类贷款:借款人能够履行合同
2、关注类贷款:存在一些不利因素有可能会影响债务偿还
3、次级类贷款:借款人还款能力出现明显问题
4、可疑类贷款:借款人已经没有能力足额偿还贷款本息
5、损失类贷款:本息无法收回或只能收回极小部分,预计本息损失一般在90%以上
扩展资料:
一、正常类
1、借款人有能力履行承诺,还款意愿良好,经营、财务等各方面状况正常,能正常还本付息,农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握
2、借款人可能存在某些消极因素,但现金流量充足,不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响
二、损失类
1、借款人因依法解散、关闭、撤销、宣告破产终止法人资格,农村信用社依法对借款人及其担保人进行追偿后,未能收回的贷款
2、借款人已完全停止经营活动且复工无望,或者产品无市场,严重资不抵债濒临倒闭,农村信用社依法对其财产进行清偿,并对其担保人进行追偿后未能收回的贷款
3、借款人死亡,或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪,农村信用社依法对其财产或者遗产进行清偿,并对担保人进行追偿后未能收回的贷款
4、借款人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大且不能获得保险补偿,确实无力偿还的贷款;或者保险赔偿清偿后,确实无力偿还的部分贷款,农村信用社依法对其财产进行清偿或对担保人进行追偿后,未能收回的贷款
5、借款人触犯刑律,依法判处刑罚,其财产不足归还所借债务,又无其他债务承担者,农村信用社依法追偿后无法收回的贷款
6、借款人及其担保人不能偿还到期债务,农村信用社诉诸法律,经法院对借款人和担保人强制执行,借款人和担保人均无财产可执行,法院裁定终结执行后,农村信用社仍无法收回的贷款
7、借款人不能偿还到期债务,农村信用社对依法取得的抵债资产,按评估确认的市场公允价值入帐后,扣除抵债资产接收费用,小于贷款本息的差额,经追偿后仍无法收回的贷款
8、开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时,凡开证申请人和保证人由于上述1—6项原因,无法偿还垫款,农村信用社经追偿后仍无法收回的垫款
9、银行卡被伪造、冒用、骗领而发生的应由农村信用社承担的净损失
10、助学贷款逾期后,农村信用社在确定的有效追索期内,并依法处置助学贷款抵押物(质押物)向向担保人追索连带责任后,仍无法收回的贷款
11、农村信用社发生的除贷款本金和应收利息以外的其他逾期3年无法收回的其他应收款
12、已经超过诉讼时效的贷款
13、符合《财政部关于印发<金融企业呆账核销管理办法>的通知》(财金[2005]50号)规定的被认定为呆账条件之一的信贷资产
14、借款人无力偿还贷款,即使处置抵(质)押物或向担保人追偿也只能收回很少的部分,预计贷款损失率超过85%
三、可疑类
1、借款人处于停产、半停产状态固定资产贷款项目处于停、缓建状态
2、借款人实际已资不抵债
3、借款人进入清算程序
4、借款人或其法定代表人涉及重大案件,对借款人的正常经营活动造成重大影响
5、借款人改制后,难以落实农村合作金融机构债务或虽落实债务,但不能正常还本付息
6、经过多次谈判借款人明显没有还款意愿
7、已诉诸法律追收贷款
8、贷款重组后仍然不能正常归还本息
9、借款人在其他金融机构贷款被划为损失类
10、本金或利息逾期181天以上的贷款或表外业务垫款91天以上
参考资料来源:百度百科—贷款五级分类制
参考资料来源:百度百科—贷款五级分类制度
五类贷款的定义分别为:
正常:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失。
可疑:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。
损失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。