本人思路如下:
1、压缩部门开支，减少外勤审计。利用时间加大部门内部学习，提高专业水平。
2、重点对公司费用预算执行情况进行审计。
3、对公司主要经营项目进行效益审计，重点对资金使用效率作出审计评价。
4、结合09.7.1开始执行内控规范的契机，对公司流程管理进行输理，重点对投资、经营决策的流程进行审计评价。
5、对公司资产质量进行审计评估，促进公司对闲置、不良资产的处置和利用。
楼主，给你找了些资料。
内部审计在公司治理中的评价功能实现
有效的内部审计是公司治理结构中形成权力制衡机制并促使其有效运行的重要手段，是公司治理过程中不可缺少的组成部分。作为内部评价，内部审计不仅要评价公司治理结构，更要重视对公司治理环境、治理机制（包括对激励机制、监督约束机制和决策机制）以及治理业绩的评价。
（一）评价公司治理环境
内部审计评价治理环境的目的在于减小风险、利用机会，实现和提升企业诚信驱动之绩效，达成甚至超越利益相关者的预期。后安然时代环境的变化使遵循管理（Compliance，简写为C）成为企业关注的新话题。
2004年第四季度，普华永道会计公司对全球1324位CEO进行的关于公司治理、风险管理和遵循管理的调查显示：97%的被调查者认为诚信正直的声誉将是企业竞争优势的最佳来源，“遵循”是风险管理核心相当严重的一个缺口。被调查者认为，遵循管理、公司治理(Corporate Governance，简写为G)、风险管理(Risk Management，简写为R)共同构成了任何现代企业CEO都不能忽视的“铁三角”。但是，企业的管理层多半将这三者视为由不同部门负责之下的不连贯的活动，这种观念导致权责归属与沟通出现缺口，也带给企业不少的冗余作业与混乱。
随着利益相关者对企业诚信要求日益殷切，这种缺口将对企业的价值造成影响。这就迫使经理人重新思考上述不连贯的GRC活动。因此，内部审计评价企业的治理环境的目的在于实现公司治理、风险管理与遵循管理的有效整合。
一个理想的GRC整合框架应能够达到以下效果：组织的价值、道德标准和行为期望被合理设定、清晰沟通和充分理解；战略经营目标被理解，组织的成员、流程和技术被恰当运用以达成他们的战略目标；经营单位和整个企业内的风险偏好被恰当调整，使之与领导层和利益相关者的目标一致；主要风险被确认和有效管理；具备充分的控制来保证报告的准确性；所报告的信息是准确、可靠、及时和完整的；遵循的例外事项被及时发现和纠正；组织通过对GRC的投入实现价值。
（二）评价公司激励机制
激励机制是用来解决委托人与代理人之间关系动力问题的机制，即委托人如何设计一套有效的激励制度引导代理人自觉地采取适当的行为，实现委托人的效用最大化。在公司治理中，评估激励机制主要是评估薪酬政策：薪酬制度应具有较强的激励性，薪酬与公司业绩应建立密切地联系；同时，公司设计具体薪酬激励时应基于激励与风险分担的最优替代的基本原则，根据公司具体情况和行业特点将各种具体机制进行合理组合，发挥最优的整体激励效应。
（三）评价公司的监督约束机制
监督约束机制是公司的所有者及其相关利益方用以对经营者的经营决策行为、结果进行有效审核、监察与控制的制度设计。公司治理的监督约束机制包括内部监督机制与外部监督约束机制。基于内部审计视角的评价主要聚焦于内部监督与约束机制。
1.评估内部审计的客观性。内部审计在公司治理中扮演关键角色。为了满足管理层与审计委员会的期望，内部审计部门必须独立、客观。内部审计品质需经过内、外两道关卡的检视。首先，企业内部必须检视内部审计部门的结构与体制，以决定该部门的结构是否足以满足企业需求、是否合乎内部审计准则。其次，新的内部审计国际准则要求每 5 年由外界对内部审计核进行检视。在本文中，由于内部审计部门是公司治理评价的主体，更应注重对自身独立客观性的评价。
2.评价治理透明度。治理透明度主要包括：财务报告的透明度，即财务信息反映企业财务状况、经营成果、现金流量等内容的真实程度，或相对于用户信息需求的满足程度。公司经营状况、公共政策、风险预测、公司治理结构及原则、有关人员薪金、公司章程、公司竞争地位、重要决议等有关方面的信息等非财务信息的质量。外部审计的独立性。
3.评价舞弊控制的有效性。内部审计对舞弊控制有效性的评价视角包括：有无“告密者”机制及其它沟通管道，能在任何舞弊发生时，实时通知管理阶层与审计委员会；“告密者”机制的运作流程是否能确保机密；员工是否认为，一旦提出机密信息将遭致惩罚。
4.评估公司的财务治理。内部审计需要看评价组织是否已建立了整个企业范围内的有效的财务治理程序。这种评价并非要聚焦于具体的财务控制，而是要确定支持治理活动的原则和标准是否存在、是否经过有效的沟通、是否被有效地实施于主要的财务过程中。内部审计对于财务治理的角色主要是对以上问题进行审查并提出建议。
（四）评价决策机制
公司治理中的决策机制是在一定的治理结构中，赋予各权力机关不同的决策权所形成的决策权力分配和行使的制度安排。从内部审计来看，对于决策机制的评价主要是评估公司治理与战略的匹配性，卓越的公司治理与战略规划是息息相关的，但是直到最近，资深经理人及内部审计人员才开始意识到这一点。聪明的企业会让好的治理成为战略策略规划流程的重心。举例而言，在并购活动上相当积极的企业，便应该事先发展一套稳固的治理架构、政策及运作原则，用以评估并购活动的前景，而不是在并购过程中，才开始讨论治理流程。好的公司治理与战略策略规划之间需有坚固的联系，内部审计可以藉由评估组织的策略规划与决策流程，协助达到这个目标。
（五）评价治理业绩
企业常以各种方式衡量业务活动的执行效力，企业也可以衡量、量化公司治理的绩效。内部审计人员可以协助企业评估这些绩效衡量方式的准确性及可信度。内部审计对治理业绩的评价应确定组织是否已存在一套衡量公司治理相关活动的机制并评估这些衡量机制的功能、范围、效力、以及该机制与整体公司治理活动的相关性。
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