谁有现金日记账的填好的范本发给我一个看看，有好多不知道怎么填?例如：每个月的月初都要写期初余额吗？

Question

月末都要结出本月合计，是累计的还是就本月发生的，累计数写在过此页那一栏吗？本月合计的时候，借贷和结余都要写吗，本年合计的时候怎么写？

Answer 1

年初摘要写期初余额（或上年结转），做到一页最后一行摘要写过次页，借方合计，贷方合计，余额（这个余额跟上一行的金额应该是一样的，不一样说明你计算错误），在下一页第一行摘要写承前页，写余额。月底划红线，摘要写本月合计，借方合计数，贷方合计数，余额。下一行摘要写本年累计，借方累计数，贷方累计数，余额（余额跟本月合计金额是一样的） ，下月直接接着做不用写期初余额追问

余额要每日都结余吗，就月底不可以吗，本月合计就是这一个月发生的吗？过次页是写从一月一直累积下来的吗，如果在一页上登完了一月的，算好本月合计，接着登二月的，到最后一行怎么写啊合计数就是二月的还是一月加二月的

追答

如果出纳理论上是要每天结，然后跟现实现金对的。不管是过次页还是本月合计数，都是还没有累加的加一起，比如说你一月份做到第二页中间本月合计，到了本年累计下一行开始做本年二月的账，到二页最后一行时，过次页，借贷方从本年累计的下一行开始加，余额等本年累计余额加借方减贷方。本年累计，只要把本月合计数跟过次页数加起来就是了（就是把全年发生的数借，贷方累加一下）。