一、银行贷款五级分类能给中小企业带来什么?
近期,中国人民银行向全国各商业银行下发了《贷款风险分类指导原则》。今后,商业银行对企业的贷款评定,将普遍采用目前国际上贯用的以风险为基础的“贷款管理五级分类法”,即把企业贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五大类。“贷款五级分类法”,将是今后中国人民银行衡量各商业银行资产质量高低的标准,同时也是今后商业银行决定支持、限制和控制企业贷款的取舍标准,不仅为商业银行防范金融风险、加强信贷管理、提高资产质量有重要意义,而且对今后企业的发展也将起重要作用。可以说,今后企业生产经营中所需资金,其能否得到,得到多少,将主要取决于商业银行对企业贷款的五级分类评定。五级分类的定义分别为:正常:借款人能够履行合同,有充分把握按时足额偿还本息。关注:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级:借款人的还款能力出现明显问题,依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。可疑:借款人无法足额偿还本息,即使执行低押或担保,也肯定要造成一部分损失。损失:在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。
二、我国商业银行为什么要实行贷款的五级分类法?
贷款五级分类制度是指1998年5月起,中国人民银行参照国际惯例,结合中国国情,制定《贷款分类指导原则》,要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类,即按风险程度将贷款划分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失,后三种为不良贷款。
实行资产五级分类制度,很多程度上与会计准则中的减值损失有关,或者说与会计制度有关。
贷款对银行来说是一笔资产,这种资产有存续期,并且资产质量会发生变化。一般工商企业的资产,如国定资产、应收账款按照一定规则,在资产质量下降时计提减值准备。
但是贷款这种资产具有特殊性,摸不到看不见,为了规范商业银行资产质量,避免调节利润、虚增资产,让银行同业之间的会计报表具有可比性,建立统一的的贷款资产减值计提标准。
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三、我国商业银行在管理不良贷款的时候有哪五级分类,这样做的意义是什么
贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。这种分类方法是银行主要依据借款人的还款能力,即最终偿还贷款本金和利息的实际能力,确定贷款遭受损失的风险程度,其中后三类称为不良贷款。此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四类。
五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的标准,这种方法是建立在动态监测的基础上,通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析,判断贷款的实际损失程度。也就是说,五级分类不再依据贷款期限来判断贷款质量,能更准确地反映不良贷款的真实情况,从而提高银行抵御风险的能力。
四、银行贷款五级分类能给中小企业带来什么?
近期,中国人民银行向全国各商业银行下发了《贷款风险分类指导原则》。今后,商业银行对企业的贷款评定,将普遍采用目前国际上贯用的以风险为基础的“贷款管理五正常、关注、次级级分类法”,将是今后中国人民银行衡量各商业银行资产质量高低的标准,同时也是今后商业银行决定支持、限制和控制企业贷款的取舍标准,不仅为商业银行防范金融风险、加强信贷管理、提高资产质量有重要意义,而且对今后企业的发展也将起重要作用。可以说,今后企业生产经营中所需资金,其能否得到,得到多少,将主要取决于商业银行对企业贷款的五级分:正常:借款人能够履行合同息。关注:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对的因素。次级:借款人的还,依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。可疑:借款人无法足额偿还本息,即使执定要造成一部分损失。损失:在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回分。