我公司是销售企业,想申请一般纳税人,但还有很多库存材料,该怎么处理好呢?听说要按17%交税,这代价就太大了,还有,我10月份暂估了一批材料,11月份票来了,如果这些票都要再交税的话,那可不可以把11月份的票退回一部份,请问有没有好点的办法?谢谢大家!
是这样的,我昨天去国税局咨询了一下,我公司还有库存材料6万元,国税跟我讲,要我把这6万元按17%来交税?交了税之后才可以申请专用发票
追答那不是一样的,你交了税,然后开票你就可以抵扣了呀;就是让你先交而已;
追问我有些明白了,也就是说当我申请为一般纳税人后,如果这6万元的存货销售出去,是按17%来交税,不能进行抵扣是吗?如果之前把这6万元的税金交了,就可以抵扣,也就相当于这税还是自己出的
追答是的,你总要交一次的;只是让你先交后交而已;
你现在不交,你销售时开17%的增值税发票,由于没有进项税金(这是以前采购的,已经入账);所以你一样要交的
那我能不能把这样材料都卖出,只要交3%的税,减少损失
追答当然可以,只要在没有转为一般纳税人之前就可以;
不过,要有人买才行呀
还有一个情况,我10月分暂估了3万元的材料,最后只耗用了1万元,也开入库单了,11月份票才来,我可不可让对方作废重开1万元,但我已经入库了,也就是10月份的财务报表有这个数据了,我这样的情况还可以重开吗?如果能,我帐务要怎么处理才妥当?
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