应收账款发票开了会计分录怎么做

Question

如题所述

Answer 1

付款时
借：应付账款
贷：银行存款
收到购原材料发票时蓝字
借：原材料
借：应交税金-进项
贷：应付账款
按你现在的作法
借：应收账款---a公司
贷：银行存款
收到购原材料发票时蓝字
借：原材料
借：应交税金-进项
贷：应收账款
摘要写购入**原料用蓝字，这是一笔正常的业务，不用红字更正。

Answer 2

借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额本回答被提问者采纳