答，金羊网讯 记者程行欢报道：上个月，个税递延养老险宣布要在5月份试点落地之后，银保监终于在今天披露了产品设计细则《个人税收递延型商业养老保险产品开发指引》（以下简称《指引》）。作为一项政策性的福利大红包，监管部门明确提出了“收益稳健、长期锁定、终身领取、精算平衡”的原则，通俗地讲，就是产品收益比较稳定，并且可以一辈子领取。
无论寿命多长都可终身领取
由于养老保险的管理包括交费参保阶段、投资积累阶段及养老金领取阶段，覆盖参保人自交费参保之日起的整个生命周期，长达几十年，不是一个简单的短期投资行为，其面临的主要风险是资金投资风险和人均寿命不断延长后的长寿风险。因此，很多人担心在领取到一定年限后，就面临不再领取的尴尬局面，造成生活质量的下降。银保监方面明确表示，产品设计既要在确保养老资金本金安全的基础上取得长期稳健的投资收益，又要帮助参保人有效应对长寿风险，实现退休后养老金的终身领取或长期领取，确保活到老、领到老，避免养老金早早领完、提前用尽、晚年陷入困境的情况发生。
因此，这项政策性产品的最大利好是保险公司设计的产品，应当至少提供终身领取方式，即参保人达到国家规定退休年龄或约定的领取年龄（不早于国家规定退休年龄）时，保险公司按照保险合同约定向其按月或按年给付养老年金，直至身故。如果参保人领的钱已经超出了其退休时个人账户积累的资金总额，只要其仍然生存，保险公司仍会按照保险合同约定的固定标准向其给付养老年金，直至其身故。在这一点上，税延养老保险产品与基本养老保险的养老金发放形式相同，能够对基本养老保险形成有效补充。
与传统产品比有更灵活的优势
所不同的是，与传统的养老保险产品相比，个税递延养老险除了有税收递延优势外，还兼具了更多其他的保障。《指引》中规定，税延养老保险产品可提供养老年金给付、全残保障和身故保障三项保险责任。首先是最基本的养老年金给付保障，也就是指产品进入领取期后，保险公司向参保人终身或长期给付养老年金。
此外还提供了全残保障和身故保障保险责任。具体是指，参保人在开始领取养老年金前（60岁前）全残或身故的，保险公司除给付其个人账户内积累的养老金外，还额外赠送相当于账户价值5%的全残或身故保险金，这是目前市场上的养老年金保险产品所不具备的，实际上也是产品设计上的让利体现。
值得一提的是，在参保人遭遇不幸或身体状况不佳需要资金支持的一些特殊情形下，也可以申请理赔或退保，保险公司按照保险合同约定一次性给付并扣除个人应纳税款。其中，理赔是指前述保险责任规定的身故或全残一次性给付；退保的情形包括，因保险合同约定的责任免除事项导致身故或全残，参保人罹患保险合同约定的重大疾病。
可自由选择产品和领取方式
为了满足不同类型客户差异化的需求，《指引》提供了多种产品设计类型包括收益确定型、收益保底型、收益浮动型三类。一方面，客户可根据自身需求、偏好、年龄等因素选择购买一种或多种产品；另一方面，保险公司也可根据自身优势和特长，选择提供一种产品或多种产品。
参保人选择购买了一家保险公司的税延养老保险产品后，在开始领取养老年金前，可进行产品转换，不仅可以在同一保险公司的不同类型产品间转换，还可以转到其他保险公司的税延养老保险产品。
值得一提的是，在终身领取方式之外，监管层还考虑到客户差异化的养老金领取需求，税延养老保险产品还可提供不少于15年的长期领取方式，包括固定期限15年（月领或年领）、固定期限20年（月领或年领）等其他领取方式。
温馨提示：答案为网友推荐，仅供参考