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收到劳务发票计入成本
采购
发票
管理制度
答:
回答:采购
发票
是供应商开给购货单位,据以付款、记账、纳税的依据。包括采购专用发票和采购普通发票。其中专用发票是指增值税专用发票,是一般纳税人销售货物或者提供应税
劳务
所开具的发票,发票上记载了销售货物的售价、税率以及税额等,购货方以增值税专用发票上记载的购入货物已支付的税额作为扣税和记账的依...
红字
发票
账务处理
答:
购货分录:借:原材料 借:应交税费-增值税进项 贷:应付账款 红字
发票
冲账分录:借:应付账款 贷:原材料 贷:应交税费-进项税转出
费用类增值税专用
发票
不认证抵扣怎么操作
答:
费用类增值税专用
发票
不认证抵扣怎么操作 增值税专用发票已认证但不抵扣的话,可以直接将增值税放到采购
成本
里面去,构成购入资产或者支付费用的成本.比如购入固定资产、无形资产就直接购入相关的原值,如果是支付运费或者修理费等,就将增值税都放到费用里面去.增值税是以商品(含应税
劳务
)在流转过程中产生的...
应交税金会计分录
答:
3、
接受
应税
劳务
,按专用
发票
上注明的增值税额,借记本科目(应交增值税—进项税额),按专用发票上记载的应当
计入
加工、修理修配等物资
成本
的金额。 借记“生产成本”、“委托加工物资”等科目,按应付或实际支付的金额,贷记“应付账款”、“银行存款”等科目。 4、进口物资,按海关提供的完税凭证上注明的增值税,借记...
大学生
收到劳务
费5000元需要交个人所得税吗
答:
需要的,你所指
劳务
费应当按照个人所得税中的劳务报酬来计缴个税,超过4000标准,那么应交个人所得税税额=5000*(1-20%)*20%=800元
劳务
收入确认
答:
贷:
劳务成本
7万 借:预收账款 10万 贷:主营业务收入 10万 (7)借:管理费用 20万 财务费用 10万 营业外
支出
5万 贷:银行存款 35万 营业收入=180万+80万+10万=270万 营业成本=150万+59万+7万=216万 营业利润=270万-216万-20万-10万=24万 利润总额=24万+20万+300万-5万...
运费无
发票
怎么做账
答:
!运费没有发票如何
入账
发票是支付费用的法定凭证.如果你没有运费发票,年终所得税汇算清缴是要做纳税调增的. 已付款,但是未
收到发票
.一般企业都是先做预付款处理.出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行
支出
. 借:预付账款 贷:银行存款 没有发票是不能入帐的,收到发票后再入账...
跨年的
发票
可以报销吗
答:
发票
可以跨年度报销,但是不能超过一年。单位跨年度的发票可以在本年度列支,但是不能超过一年,比如2008年10月份的发票,如果2009年来列支一定是不行的。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》:第九条 企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均...
收到
增值税
发票
,分录是否一定要出现应交税金——应交增值税(进项税额...
答:
物业公司(服务业)缴纳营业税,购买物品时
收到发票
(普通)直接进入
成本
,你们不可能收增值税(进项发票)专用发票,出具发票的单位需要你们提供一般纳税人认定资质,因为你们不是一般纳税人。现在已经收到就直接进入成本(发票全部金额)。
自产产品用于职工福利 进项可以抵扣吗
答:
纳税人凭完税凭证抵扣进项税额的,应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者
发票
。资料不全的,其进项税额不得从销项税额中抵扣。第二种情形 用于简易计税方法计税项目的购进货物、加工修理修配
劳务
、服务、无形资产和不动产。简易计税方法是指一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为...
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