账面金额和银行存款金额往往会有差异， 通常是由于公司或者银行存在未达账项造成的，需要编制余额调节表。由于刚与会计公司交接，应尽快查实，以便与会计公司划分清楚责任。
另外，以往的调节项差异，可以咨询给你记账的会计公司。首先要拿到各开户银行余额对账单，银行对账单和企业银行日记账逐笔核对，找出未达账项，编制银行余额调节表，调后的余额双方应该一致，但是这并不是说明银行日记账没问题，还要逐笔把未达账项落实，看是否有无票支出等。银行日记账和银行对账单余额不一致是正常现象，主要看是不是有未达账项，如果前任未做调整，下点功夫先把未达账项调整出来。账面银行存款余额与实际银行存款出现差额，可能是企业多计或者漏记银行帐，即企业出现错误，也可能是银行漏记或者多计，即银行出现时间性差异，这时候就不是企业的错误了。编制一张调整凭证，摘要写：调整**年3月第XX号凭证上写金额。会计分录：
借：现金 贷：银行存款
找银行要对账单。一般银行都能列印近半年的对账单的，不过有些银行列印去年的对账单要花点钱。
年满18周岁，具有完全民事行为能力，信誉良好且有合法、稳定收入来源的中国境内居民、在中国境内合法居留的外籍人士，均可凭公安部门认可的本人有效身份证件和发卡行规定的其他证明档案或资讯向发卡行申领邮储信用卡个人卡主卡。个人卡主卡持卡人在申领主卡的同时，可为其年满16周岁的指定人员申领附属卡
企业账面存款余额是依企业的银行存款日记账的余额来登记的.
银行存款是0的话，就是没有期初余额，你直接就可以建账，只是上年结转数额是0而已。
这笔款项，不是你们的原因造成的，所以没有办法也不应该补付款单据和发票，同样由于没有付款单据，所以没有办法入帐，即不能挂帐处理，这种情况，应该是做入银行存款余额调节表，并书面通知开户银行，要求他们追回款项，纠正错误。
先查询一下明细，看下是如何减少的，像扣除手续费或者管理费之类的都是正常的，如果属于其他情况，那就需要到银行去查一下原因
请打电话给银行客服查询交易明细再决定怎么处理。如果被盗刷建议当时就挂失银行卡。
企业银行存款帐余额。