每年年末存入银行10万，连存10年，利率10％，到期本利和是：10万元*（F/A，10%，10）=10万元*15.937=159.37万元。按复利计算，
普通年金终值是指每期期末收入或支出的相等款项。
如果年初存，本利和是：10万元*（F/A，10%，10）*（1+10%）=175.307万元。按复利计算，预付年金是指每期收入或支出的款项是发生在每期期初。
年底存款更为合适。对于银行存款利率而言，只能是
央行进行公布调整
基准利率，然后银行进行执行。不过，各个银行存在上下浮关系，比如在正常的一年、二年、三年的
定期存款利率为1.5%、2.1%、2.75%，一般银行会在基准利率的基础上会上浮一定的比例，10%、15%、20%等，甚至城镇银行更高一些。
不同的银行根据自身的条件上浮比例不同，当然，不同的地区根据需求背景不同上下浮比例也是不同。并且，需要调整的营业部，并不是自己就能够调整，而是需要上报总行，审批以后进行调整。
可能存在年底某银行为了完成业绩、揽储需求，单个营业部或者一个地区的银行经过审批发生更高的利率上浮，这种可能是存在的。换而言之，年底发生的概率更高，存款利率享受的利息也就更高。
当然，就算是没有发生利率上浮的情况，对于存款而言，年底存钱也是更合适。
因为诸多的银行在年底时会进行“揽储大战”，为了更好的完成业绩任务、个人的业绩任务所以，会在年底储蓄的过程中“送礼品”。
如果存在个人没有储蓄任务，如果你储蓄的金额较大，还可能一定的返现，当然这是个人行为。
总体来说会比其他时间储蓄划算的多，礼品也是一定的返利行为。
年末存款和年初存款计算本利和的区别，在于：年末存款终值F=A*[（1+i）^n-1]/i
年初存款终值F=A*[（1+i）^n-1]/i*（1+i）=年末存款终值F*（1+i）
（P——本金，又称期初金额或现值；
i——利率，指利息与本金之比。
I——利息。
F——本金与利息之和，又称本利和或终值。
n——计算利息的期数。
以A表示年金。
公式中的[（1+i）^n - 1]/i被称“
年金终值系数”，可写成（F/A，i，n）。