第1个回答 2022-10-15
问题一：国税差额纳税是什么个情况，还有差额纳税如何申报 需要去税务局备案吗 纳税申报表该如何填写 说详细点 急 10分 差额纳税就是将营业收入减掉支付给其他人的成本之差计算缴税，如旅游营业收入减支付给其他旅游社后差额计算缴纳税款。
差额纳税申报不需要备案，纳税申报表中有差额明细项目可填，仔细看填表说明即可。
问题二：小规模纳税人申报表差额征税部分怎么填写
问题三：怎么办理增值税差额征税的备案手续 20分 北京的政策是这样的。
市国家税务局关于营业税改征增值税试点期间有关增值税优惠政策管理问题的公告
公告〔2012〕8号
根据《财政部、国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2012〕71号）和《国家税务总局关于印发〈税收减免管理办法（试行）〉的通知》（国税发〔2005〕129号）的有关规定，现将营业税改征增值税试点期间，试点纳税人从事交通运输业和部分现代服务业有关增值税优惠政策的管理问题公告如下：
一、申请享受营业税改征增值税优惠政策的试点纳税人（以下简称试点纳税人），应分别按照本公告第二条和第三条的规定，到国税主管税务机关（以下简称税务机关）办理备案或审批手续。
二、下列优惠政策项目，应当于申报免税销售额或享受优惠政策前，向税务机关提交《北京市营业税改征增值税优惠政策备案登记表》（附件1，可以到税务机关领取或从北京市国家税务局网站bjsat.gov下载）2份办理备案手续，并附报有关资料。
其中：
（十四）增值税差额征税（原按照国家有关营业税政策规定差额征收营业税的）。
问题四：增值税一般纳税人差额征税怎么申报 《附列资料（二）》中的数据，为票面税额，《进项结构表》中如果只填金额数据，自动生成的税额就与票面税额不符，会导致与《附列资料（二）》数据比对不符，无法保存， 所以需要根据该发票的开具内容得知其税率，选择对应栏次，按照票面税额，反算金额后填入该表。
《附列资料（一）》的第5栏第11列中的数据填到《附列资料（三）》第3栏第1列中。
问题五：增值税差额征税 增值税差额征税，是指一般纳税人采用购进扣税法计算应纳增值税。即应纳税额=当期销项税额-当期进项税额，正数交税，零或负数不交税。 如本月销售取得销售收入10000元（不含增值税）；购进材料一批，增值税专用发票上注明金额6000元，税额1020元。假定购进发票已认证通过。 应纳增值税额=10000*17%-1020=680（元）
问题六：一般纳税人差额征税申报表怎么填 上面回答了好几个，但没有一个有用的。
这样，我简单告诉你一点。申报表可以通过附表自动生成。
后面的表格需要手工填写。
销售的表格：要区分纳税的开票收入、不开票收入。 不纳税的开票不开票收入。 免税的开票不开票收入，这几个数据会自动生成到申报表。
开票明晰需要自动导入，自己就过来了。
认证发票需要你自己动手了，一条条的录入。
问题七：劳务派遣差额征收营业税改征增值税怎样填 增值税申报表 劳务派遣差额征收营业税改征增值税，填写增值税申报表时有一张填写差额征收的附表，这张附表填好后结果就出来了。
问题八：免抵退申报汇总表中有一栏是；与增值税纳税申报表的差额如何处理 这个可以在下期免抵退税申报的时候，在其“增值胆报表申报”模块，把差异部分调整补进相应模块。
差异能通过系统作调整还为什么要留在报表上呢？
调整掉好了。
问题九：人力资源公司申请差额征收备案程序 选择差额纳税需按简易计税方法计税，要到国税局办理简易计税方法计税的备案
填写税局提供的《营改增试点纳税人差额征税备案表》
所以要带好公章、经办人身份证
一般会要求企业提供企业申请差额征税说明
支付给单位或个人款项的记账凭证原件、复印件
最好咨询专管员，各地要求会有点差异的
差额部分只能开普票，不能开增值税专票
一般纳税人提供劳务派遣服务，可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）的有关规定，以取得的全部价款和价外费用，扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额，按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。
小规模纳税人提供劳务派遣服务，可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）的有关规定，以取得的全部价款和价外费用，扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额，按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。
问题十：小规模纳税人差额征税怎样填纳税申报表 小规模企业，应该是商业或者工业性加工企业，需要填报：
收入明细表
成本费用明细表
纳税调整项目明细表
企业所得税弥补亏损明细表（以前年度亏损的填报）
税收优惠明细表（涉及税收优惠项目的填报）
境外所得税抵扣免计算明细表（涉及境外所得税抵免的填报）
以公允价值计量资产纳税调整表（涉及资产价值的调整填报）
广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表
资产折旧、摊销纳税调整明细表
资产减值准备项目调整明细表（计提资产减值准备的填报）
长期股权投资所得（损失）明细表（涉及股权投资的填报）
企业所得税是按季申报预缴，年度终了后汇算清缴，多退少补。季度所得税只就当季度实现的所得预缴所得税，而年度所得税申报是就一个年度会计期间实现的应纳税所得额申报缴纳所得税；小规模企业，会计核算、经营范围及项目相对简单，一般就涉及到的项目填报，上面所列举表中未加注明的是必填表格，其他如果不涉及该类业务可以不填报或者报零。