请教高手，我单位帐上收了一笔款，不开发票，且已做预收，后面我将怎么平这笔帐？

Question

如题所述

Answer 1

总有开发票的时候吧，开发票时转入收入就可以了。追问

已经确定不发开票了，我该怎么平这笔帐啊？

追答

你收到的时候是不是做的借：银行存款 贷：预收账款
后面你就做借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费销，也就是和开票时做一样的会计分录。但在申报表上把无票收入的填在未开具发票一栏里就行了，如果对方以后又想要发票了，你再冲回。成本照样结转 回答者： majuanlove1234 的回答您可以参考

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Answer 2

你收到的时候是不是做的借：银行存款 贷：预收账款
后面你就做借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费销，也就是和开票时做一样的会计分录。但在申报表上把无票收入的填在未开具发票一栏里就行了，如果对方以后又想要发票了，你再冲回。成本照样结转

Answer 3

只要愿意交税就好办，做一个无票销售，否则比较难的。追问

已经确定不发开票了，我该怎么平这笔帐啊？

追答

如果这样的话，你就挂着吧，别处理。长期挂帐吧，如果你处理了，就是你的责任了。

Answer 4

1、虽然对方不要发票，但是既然你已经挂账，如果金额不大想不犯毛病就开具不给对方！
2、可以退款，如果对方是吧钱打到了你的账户，可以在开具同等及金额的支票返给对方再让对方开个正规收据进行退款走账。
3、做不开票收入。这个跟开具发票是一样的，还不如开具发票~正规！

Answer 5

预收账款时：
借：银行存款
贷：预收账款

发出商品时：
借：预收账款
贷：主营业务收入
同时结转成本：
借：主营业务成本
贷：库存商品