第1个回答 2011-02-23
公司日常费用报销制度
第一章 总 则
第一条 为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
第二条 审批权限
（一）公司领导出差费用及日常费用支出须经经理签字；
（二）各部门所有报销必须经部门主任签字后，才能汇总交公司。
第三条 请款审批手续
（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任签字；
（二）请款人员执“借款单”到公司经理处审批；
（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；
（四）请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
第四条 报销管理程序
（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；
（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经经理批准后到财务部报账；
（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；
（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；
（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
第二章 差旅费报销程序
第五条 关于差旅费报销标准的规定
（一）出差补助：工作人员出差下矿每人每天10元，其他地区为15元 。
（二）出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销；
（三）其他费用报销标准按照有关规定审核报销。
第三章 报销时间规定
第六条 报销时间
每月10日—20日为报销时间，遇节假日不顺延。过期未报销的部分当月不再予以报销。借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后5天内报销，限额支票3天内报销；本回答被网友采纳