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红冲以前年度发票怎么做账
红字
发票如何做账
分录怎么做
答:
受票方已根据错误
发票
确认成本的,应该优先以红票为原始凭证做
红冲
分录,然后根据蓝票做正确分录;未根据错误发票确认成本的,可直接根据蓝票进行账务处理。开具红字发票是由国家税务总局办公厅 根据《中华人民共和国发票管理实施细则》三十四条开具的红字发票。分为红字普通发票和红字增值税专用发票。
红冲
上月凭证
怎么做账
答:
1、企业收到红字
发票
时,分录为:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:应付账款(红字)如果企业是小规模纳税人,则:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)贷:应付账款(红字)2、企业开具红字发票时,分录为:借:...
跨年冲红
发票
,
去年
已入成本,今年
怎么
调账,涉及到
以前年度
损益调整...
答:
不涉及
以前年度
损益调整。因为跨年度冲红
发票
,冲红的行为发生在今年,以前年度并没有发现冲红的原因,也没发生冲红的行为,所以这是今年的业务,不需要调整以前年度损益。
开红字
发票
后
如何做账
答:
开红字
发票
后
如何做账
开红字发票具体的会计分录方法:1、红票:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)2、蓝票:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)基本要求:一红一篮对冲.具体规范:
开票
方已根据错误发票确认收入的,应该优先以红票为...
红字
发票怎么做账
答:
1、如果是销售方,根据红字
发票
入账,会计分录:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时 借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(...
上月开的
发票
这月要做
红冲
已经报税
怎么
办
答:
上月开的
发票
,已报税,这个月冲红后,重开一张金额比冲红的少,那上月多交的税怎么处理 在本月或下月冲抵 9月份开出的发票,已经交税了,12月
红冲怎么做账
前提是已经开出红字发票才可以红冲, 红冲就是做和9月发票一样的凭证,但是金额依据红字发票上记录的金额,数字是负数 ...
作废
发票如何做账
?
答:
作废
发票如何做账
?如果已经将作废的发票入帐,发票作废后,只要将作废的发票入帐的凭证删除或修改就可以 如果已经跨月,只需要让对方把开错的发票还给你,然后你开据一张
红冲发票
,把这笔收入冲销掉,再开一张正确的发票给他们就可以了。在开票系统里有个发票---红冲,你把开错发票的那个发票号码输进...
普通
发票
隔2个月
红冲怎么做账
答:
1、确认收入 借:应收
账
款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 贷:主营业务收入-b产品 贷:应交税金-应交税金-销项税金 2、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品-产品a 贷:库存商品-产品b
发票认证后红开具红字
发票怎么做账
答:
购买方可在增值税
发票
管理新系统(以下简称新系统)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为
记账
凭证....
红冲
了上个月的
发票怎么
报税
答:
红字发票冲销上月
发票怎么
报税 跨月
红冲发票
报税:企业按照红字冲减后的销售额申报纳税.如果当月的销售额不够冲减,留下月再继续冲减.本期办理零申报,并将情况报告给主管税务局. 用一份红字
发票记账
联
做账
冲减 借:应收账款等科目(红字) 贷;主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(...
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