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红冲上个月的发票怎么做账
销项负数
发票怎么
做分录急急急!!
答:
销项负数
发票做账
:1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录:借:应收账款-XX客户 (红字)贷:主业务收入 (红字)应交税金-应交增值税-销项税 (红字)2、报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样,报税后保存...
会计
做账
红字冲销一般是什么情况下使用?
答:
红字冲销法更正错误及方法:1、根据记账凭证所记录的内容记账以后,发现记账凭证中的应借,应贷会计科目或记账方向有错误,应采用红字更正法。进行更正时,先用红字金额填制一张与原内容一致
的记账
凭证,据以用红字金额登记 入账,在摘要栏注明"冲减×月×日×号凭证错误",冲销原错误记录.然后用蓝字...
发票
跨
月红冲
有什么影响
答:
销售额统计影响。
发票
跨
月红冲
会对企业的销售额统计产生影响,若发票在一
个月份
开具,但在后续月份进行红冲,那么该发票的销售额将会被抵消或扣减,从而影响企业的销售额统计和财务报表。
...但是已发货做销售收入,下
个月开票怎么做账
?
答:
一种是根据差额补入账,一种是冲销上月分录本月根据
开票
金额重新入账。注意,
发票
并不影响入账时间,只会影响金额(如暂估和开票金额不一致时)。收入只要符合销售确认条件,即使没有发票,也需要先暂估入账。待发票获取时再
红冲
暂估重新入账或者差额
记账
。
冲红是不是相当于作废
答:
作废指的是同一
个月
之内,开具方开具
的发票
不符合交易的实际情况而直接作废该发票; 冲红则表示是发票已经
记账
无法作废。为了进行发票的秩序管理,开具方开具同样的红字“负数”发票冲回原发票,随后再开具蓝字发票;开具红字发票不存在时间限制电子发票一旦出具就只允许
红冲
,不支持作废。 抢首赞 评论 分享 举报 ...
...跨
月了
然后又进行了
红冲
,再然后又开出去正数
发票
,情况说明
怎么
写...
答:
按照实际情况写就行,比如说何时与某个单位有什么样的经济业务往来,正常应该开具什么样
的发票
,开票内容是什么,税率是多少。结果现在开错的税率是多少,现在要申请
红冲
开错的发票。重新按照正确的税率开具蓝票。然后把开错的发票代码填上就行。
跨
月的
即征即退
发票
开错了,还没有给收票方,
红冲如何
交税?
答:
如果即开即退
发票
,如果开错的话给收票,方
红冲
进行交税的话,可以重新开去发票,然后按照正确金额进行缴纳税费。
其他业务收入上月已做帐下月可以冲红再进提税吗?
答:
你想表达的是说
上个月
你已经做了其他业务收入,但是没有计算销项税交税,想在下月冲红重新再来一遍计算交税?这个不能笼统的说,你要注意的是纳税业务的发生时间是什么。只要符合会计师上的收入确认,不符合税务上的收入确认,你上月如收入不计算交税没问题,如果是既符合会计上的收入确认也符合税务上的...
上月有张
发票
开错
了
,尚未
红冲
,本月能重开吗?
答:
作废”字样后,重新开具销售发票。符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废。(一) 收到退回
的发票
联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;(二) 销售方未抄税并且未
记账
;(三) 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
12
月份
开的增值税专用
发票红冲了
,导致无法抵扣需要缴税
怎么
办
答:
发票红冲
了如果税还没有申报的,直接做反向处理,如果申报了也交过了税的直接先反向处理,在申请的时候也要一起认证
红冲的发票
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