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税额相差0.01怎么调整
增值
税差0.01
元
怎么
做会计分录
答:
1、必须以系统认定的税额为准,如财务账上有差异,应调整财务账,确保与系统相符
2、申报填表时,可以把销售额稍微调整下,比如去掉小数点后两位.申报表里自动出来的销项税额就会跟你帐上的一致.税务解释有几分差异这种情况也正常,不调整也行.借或贷:主营业务收入0.01贷或借:应交税费--应交增值税(销...
开出的增值税专用发票的税额和网上申报的
税额相差0.01
时
怎么
处理?
答:
可以以申报表为准,账上调整差异到营业外收支,如果少交了就走营业外收入,多交了走营业外支出
。不过这种情况也没什么大问题,是允许有一些微小误差的,以实际金额为准就行了。一、增值税专用发票增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的,只限于增值税一般纳税人领购使用的,既作为纳税人反映经济...
代扣个税小数点差额
怎么调整
答:
1、必须以系统认定的税额为准,如财务账上有差异,应调整财务账,确保与系统相符
;2、申报填表时,可以把销售额稍微调整下,比如去掉小数点后两位.申报表里自动出来的销项税额就会跟你帐上的一致.税务解释有几分差异这种情况也正常,不调整也行.借或贷:主营业务收入0.01贷或借:应交税金--应交增值税(销...
小企业所得税年报表中实际应补
税额
是
0.01
,
怎么调整
能让0.01变为0?
答:
在下个月免抵转出时本月实际发生数再加减此差额就可以扎平
。增值税专用分票上有税款和价款.也有价税合计,如果你说开票金额的话,那就是价税合计了开出的增值税发票的税额和网上申报的税额相差0.01时,转入"营业外收入"或"营业外支出",税务局不会追究这一分钱关系,允许有一些小的误差,以实际金额...
税款
差0.01
是
怎么
处理
答:
税款差0.01如果是少计进项税额,就借记应交税费-应交增值税(进项税额)0.01
;但如果是多计销项税额,则贷记应交税费-应交增值税(销项税额)0.01。税款差0.01是怎么处理?1、更正上月某号凭证少计进项税额:借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.01 贷:存货类或相关科目0.01 如果是销项多...
发票
税额
与实际
差0.01
答:
进项是根据远程认证或现在的网上勾选认证完成的,一分钱也不会
差
的.记账要找出所差的1分钱是差在销项多计抑或是进项少计了; 二、如果是进项少计,那么本月可以做分录: 1、更正上月某号凭证少计进项数额 借:应交税费-增-进 贷:存货类或相关科目如果是销项多计.那么本月做分录 2、更...
开出的增值税专用发票的税额和网上申报的
税额相差0.01
时
怎么
处理
答:
没关系,允许有一些小的误差,以实际金额为准。也许以后会出现补交一分的情况,就可以抵缴了。1、由于四舍五入的因素,也可以不冲,留待以后冲抵;2、由于账务上多计应交税费-应交增值
税0.01
元,则增加收入0.01元 贷:主营业务收入0.01元 贷:应交税费-应交增值税-0.01元 若是应交税费...
小规模,增值
税
报税实缴时,系统四舍五入少缴
0.01
,
怎么
做
调整
?谢谢!
答:
1、少缴的
0.01
元,可在下月计算销项时少计0.01元,收入多计0.01元。2、小规模材料入库不需计算增值税,小规模纳税人进项
税额
是不予抵扣的,所以材料入库的增值
税额
一并计入材料成本。注意:小规模纳税人,材料入库不要计算增值税,直接将支付的款项全部做为材料成本。!!!小规模纳税人只有根据开...
预缴税款和应交税款
相差0.01怎么
处理
答:
企业预缴的税金和实际应交的
税额相差
一分钱的时候,企业可以将差额的部分计入到营业外收支进行记录,也可以将这1分钱进行
调整
,比如账上的金额小于预缴的部分,则将账上的金额进行补充计提,如果是账上金额大于实际预缴的金额,就做相反的分录冲减多计提的1分钱即可。
供应商开的增值税发票
税额
少了0.01,不含
税额
多了
0.01怎么
处理?
答:
1、不知道你说的这个多一分少一分你是
怎么
得来的?现在一般都是税控系统开具发票,系统录入金额之后,会自动计算含税和不含
税金额
(一般四舍五入到分),不需要手工修改,按系统出来的金额开票即可,这个金额应该算是基本的标准算法,所以不知道你怎么算的
差
了1分?2、如果确实跟你自己算的,或者是...
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