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已经勾选的发票红冲怎么做账
已经
抵扣
的红冲发票怎么
入账
答:
已经抵扣的红冲发票,做之前进项发票的相同分录金额负数或者相反分录金额正数。已经抵扣的红冲发票账务处理是,
借:应付账款等科目,贷:库存商品—某某商品
,原材料—某某材料,应交税费—应交增值税(进项税额)。
对方
已
抵扣销售方
怎么
冲红
答:
已抵扣的发票,抵扣方需要在税务系统中提交冲红申请,勾选已抵扣
,然后税务系统会出具一个红字信息表,将带有编码的红字信息表打印出来,连同抵扣联一同交给销售方,销售方根据提交的红字信息表中的编码就可以开具红字发票。已经抵扣的发票,销售方只能对当月发票进行作废处理,同时必须要收回所有发票联才能进...
红冲做账怎么
做
答:
1、
已经
由购货方认证的增值税
发票
,发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的,由购货方申请开具负数发票。2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发...
冲红
的发票怎么做账
会计分录
答:
红冲发票会计分录如下:借:银行存款(红字),贷:主营业务收入(红字),应交税费一应交增值税(销项税额)(红字)。
红冲发票是指冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账
,红中是财务对于错误开票或错误记账更正的一种方法,填制与错误开票或记账凭证内容相同的红字(负数)全额开票,冲减原来的错误。按照国...
红冲
专票
怎么做账
答:
红冲专票怎么做账
1、借:银行存款(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:银行存款
贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 2、借:本年利润(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:本年利润 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-...
我想问问对方
已经
抵扣
的发票怎么红冲
答:
操作步骤:(1)
发票
管理---红字发票信息表---红字增值税专用信息表填开;(2)购买方申请---
选择已
抵扣或未抵扣---确定---开具红字增值税专用发票信用表---输入销售方名称、税号、货物名称---打印;(3)打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表,等信息表编号出现后,再根据这个信息表编号,销售方...
已
认证抵扣的增值税
发票
对方
红冲
后
怎么
做分录?
答:
已经
认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票。开了红字发票,销售方要根据红字
发票的记账
联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。借:银行存款/应收账款...
已经
抵扣
的发票
需要
红冲怎么做账
答:
法律主观:如果购货方
发票已经
抵扣,那发票是不需要退回的。但开红字发票的信息表需要购买方申请,审核通过后,购货方需要将红字发票信息表盖上公司公章或发票专用章给销售方,销售方根据红字发票信息表开红字发票给购买方;如果不属于上述情况,则需要退回发票。法律客观:《发票管理办法实施细则》第二十七...
红冲的发票怎么做账
答:
1、企业收到红字
发票
时,分录为:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:应付账款(红字)如果企业是小规模纳税人,则:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)贷:应付账款(红字)2、企业开具红字发票时,分录为:借:...
已经
抵扣
的发票
还能
红冲
吗?
怎么
操作
答:
已经抵扣的发票,销售方只能对当月发票进行作废处理,同时必须要收回所有发票联才能进行作废发票。红冲发票,
就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账
,跨月的就需要开红字发票了。国务院税务主管部门统一负责全国的发票管理工作。省、自治区、直辖市税务机关依据职责做好本行政区域内的发票管理工作。财政、...
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